Современные классификации рисков - Основные подходы к классификации рисков - Помощь студентам Современные классификации рисков

Оглавление:

Впервые классификация предпринимательских рисков представлена в трудах Дж. Кейнса. По его мнению, стоимость товара должна включать величину затрат, связанных с повышенным износом оборудования, изменениями рыночной конъюнктуры и цен, а также с разрушениями в результате аварий и катастроф, которые он называл издержками риска, необходимыми для компенсации отклонений фактической выручки товара от ожидаемой величины.

Классификация Дж. Кейнса.

Дж. Кейнс отмечал, что в экономической сфере целесообразно выделять три основных вида предпринимательских рисков.

1 Риск предпринимателя или заемщика. Этот вид риска возникает только тогда, когда в оборот направляются собственные деньги предпринимателя, и он сомневается, удастся ли действительно получить ту выгоду, на которую он рассчитывает.

2 Риск кредитора. Он встречается там, где практикуются кредитные операции, и связан с сомнением в обоснованности оказанного доверия в случае преднамеренного банкротства или попыток должника уклониться от выполнения собственных обязательств.

3 Риск инфляции. Он связан с возможным уменьшением ценности денежной единицы и позволяет сделать вывод о том, что денежный заем всегда менее надежен, чем реальное имущество. Кроме того, инфляция отрицательно отражается на инвестировании средств (особенно в долгосрочной перспективе) и ставит должников в привилегированное положение по сравнению с кредиторами.

В области классификации предпринимательских рисков различают:

а) собственно предпринимательские риски;

Собственно предпринимательские риски делятся:

—риски на национальном уровне (в пределах экономики одной страны);

—на международные риски (затрагивающие экономику разных стран).

б)систему предпринимательских рисков — здесь помимо собственно предпринимательских рисков рассматриваются вопросы управления рисками, страхования предпринимательских рисков, распределения риска по субъектам, изменения рисковых условий и др.

Современные классификации рисков.

В настоящее время многие ученые–экономисты занимаются классификациями предпринимательских рисков.

Современные ученые Тэпман Л., Швандар В., Лапуста М., Галаев А. считают, что классифицировать риски можно по следующим признакам:

—причинам возникновения;

—масштабам деятельности;

—сферам возникновения;

—этапам решения проблем;

—видам производственно-хозяйственной деятельности;

—возможности страхования;

—возможности диверсификации;

—уровню допустимости;

Другие российские ученые наиболее важными элементами, положенными в основу классификации хозяйственных рисков, считают:

—время возникновения,

—основные факторы возникновения,

—характер учета,

—сферу возникновения.

Из всех классификаций наиболее простой является классификация, предложенная профессором Е.И. Шохиным. Он предлагает классифицировать риски по субъектам, видам и проявлениям.

Субъектом риска называется юридическое или физическое лицо, находящееся в ситуации риска и осознающее это. Обычно выделяют три субъекта предпринимательских рисков:

— коммерческие организации ;

— физические лица (отдельные индивидуумы, получатели дохода);

— прочие субъекты (организации непроизводственной сферы деятельности, включая правительственные органы).

Видом предпринимательского риска называется группировка ситуаций, близких по осознанию риска и поведению в рисковых ситуациях. Выделяют несколько основных его видов:

—производственные (чистые);

—инвестиционные и инновационные;

—финансовые;

—товарные;

—комплексные;

—банковские.

Банковские риски выделяют в отдельную позицию в силу важности и специфичности отдельных его проявлений, но иногда их исследуют в числе финансовых рисков.

Проявление предпринимательского риска — это сочетание отдельного субъекта с определенным видом риска. Проявление риска является более частным понятием вида риска, так как по одному и тому же виду риска может быть несколько проявлений. Кроме того, по одному и тому же виду риска для разных субъектов будут существовать различные проявления предпринимательских рисков.

Выделим основные проявления рисков по видам для важнейших субъектов — предприятий-производителей.

1 Среди производственных рисков основными проявлениями являются риски остановки производства и неритмичности работы предприятия, а также стихийных бедствий, катастроф и аварий (наводнений, землетрясений, пожаров т.д.).

2 Инвестиционные риски для предприятий-производителей проявляются в основном на стадиях подготовки проекта и его реализации.

3 Основным проявлением финансовых рисков для предприятий-производителей является угроза банкротства. К этому виду рисков относят финансовые риски неполучения дохода и риски по операциям с ценными бумагами.

4 Товарные риски для предприятий-производителей проявляются главным образом в рисках дефицита товара и отсутствия спроса на него.

5 Основным проявлением комплексных рисков является риск инфляции.

6 Основными проявлениями банковских рисков выступают риски кредитные, процентные, ликвидности банка, по депозитным операциям и расчетам, а также банковским злоупотреблениям.

Основные проявления рисков у физических лиц:

—при производственных рисках — потеря трудоспособности.

—при финансовых рисках — невыполнение обязательств и операции с ценными бумагами.

—при товарных рисках — безработица.

Основными проявлениями рисков для прочих юридических лиц являются финансовый валютный риск, товарный риск спроса на общественные услуги, комплексный риск реакции фирм и потребителей на правительственные мероприятия в экономической сфере и т.д.

В зависимости от рискового события хозяйственные риски классифицируют:

1)чистые риски — получение отрицательного или нулевого результата (природно-естественные, экологические, транспортные, имущественные, производственные);

2)спекулятивные риски, когда имеется возможность получить как положительный, так и отрицательный результат (финансовые риски: инфляционные дефляционные, валютные, кредитные, риски ликвидности, процентные, портфельные и т.п.).

Основные подходы к классификации рисков

Существует множество подходов к классификации и систематизации рисков. Рассмотрим основные из них.

Поскольку основная задача предпринимателя — рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой возможно банкротство фирмы, следует выделять допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск — это угроза полной потери прибыли от реализации того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли; таким образом, данный вид предпринимательской деятельности или конкретная сделка, несмотря на вероятность риска, сохраняют свою экономическую целесообразность.

Следующая степень риска, более опасная в сравнении с допустимым, — это критический риск. Этот риск связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление данного вида предпринимательской деятельности или отдельной сделки. При этом критический риск первой степени связан с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении произведенных предпринимателем материальных затрат. Критический риск второй степени связан с возможностью потерь в размере полных издержек в результате осуществления данной предпринимательской деятельности, т.е., вероятны потери намеченной выручки и предпринимателю приходится возмещать затраты за свой счет.

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется опасностью, угрозой потерь в размере, равном или превышающем все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных предпринимателем в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и его имущества. Это характерно для ситуации, когда предпринимательская фирма получала внешние займы под ожидаемую прибыль; при возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.

По степени правомерности предпринимательского риска могут быть выделены оправданный(правомерный) и неоправданный (неправомерный) риски. Возможно, это наиболее важный для предпринимательского риска элемент классификации, имеющий наибольшее практическое значение. Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть в первую очередь то обстоятельство, что граница между ними в разных видах предпринимательской деятельности, в разных секторах экономики различна. Так, в области научно-технического прогресса допустимая вероятность получения отрицательного результата на стадии фундаментальных исследований составляет 5—10%, прикладных научных разработок — 80—90%, проектно-конструкторских разработок — 90—95%. Очевидно, что данная область деятельности характеризуется высоким уровнем риска. Вместе с тем существуют отдельные отрасли, например атомная энергетика, где возможность риска вообще не допускается.

Все предпринимательские риски можно также разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие как риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и т. п., предприниматель может застраховать.

Страховой риск — это вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски подразделяются на две группы:

• риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (погодные условия, землетрясения, наводнения и др.);

• риски, связанные с целенаправленными действиями человека.

К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

• вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;

• вероятные потери в результате автомобильных аварий;

• вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;

• вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;

• вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

• вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

• вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;

• вероятные потери в результате возможной смерти или заболевания руководителя или ведущего сотрудника фирмы.

Однако существует еще одна группа рисков, которые не берутся страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компаний, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств организации. Основными внутренними источниками покрытия риска являются собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь: например, за дочерние банки отвечает материнский банк.

Следует выделить еще две большие группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные). Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. При этом потери для предпринимательской фирмы, как правило, означают и потери для общества в целом.

В соответствии с причиной потерь статистические риски могут далее подразделяться на следующие группы:

• вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов и т.п.);

• вероятные потери в результате преступных действий;

• вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного законодательства для предпринимательской фирмы (потери связаны с прямым изъятием собственности либо с невозможностью взыскать возмещение с виновника из-за несовершенства законодательства);

• вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц, что приводит к вынужденному прекращению деятельности основного поставщика или потребителя;

• потери вследствие смерти или недееспособности ключевых работников фирмы либо основного собственника предпринимательской фирмы (что связано с трудностью подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи прав собственности).

В отличие от статистического риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для предпринимательской фирмы. Поэтому их можно назвать «спекулятивными». Кроме того, динамические риски, ведущие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для общества в целом. Поэтому динамические риски являются трудными для управления.

Профессор М.М. Максимцов предлагает классифицировать риски по нескольким отличительным признакам. К таким признакам он относит возможный экономический результат, причину возникновения, зависимость от покупательной способности денег, а также влияние инвестиционного климата.

В зависимости от возможного экономического результата выделяют чистые и спекулятивные риски. Чистые риски отражают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски означают возможность получения как положительного, так и отрицательного эффекта.

В зависимости от причины возникновения риски делятся на природные, экологические, политические, транспортные, производственные и торговые.

Возможные причины возникновения рисков

Источники рисков — это условия и факторы, которые таят в себе и при определенных условиях сами по себе либо в различной совокупности обнаруживают враждебные намерения, вредоносные свойства, деструктивную природу. По своему генезису они имеют естественно-природное, техногенное и социальное происхождение.

Не вдаваясь в подробный анализ и рассмотрение причин возникновения риска, следует отметить, что, во-первых, факторов риска, опасностей, угроз и других деструктивных обстоятельств, которые могут повлиять на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, бесконечное множество; во-вторых, в зависимости от условий развития бизнеса значимость тех или иных факторов может измениться; в-третьих, все факторы риска, опасности и угрозы могут быть сгруппированы по различным классификационным признакам. Так, в зависимости от возможности их прогнозирования следует выделить те опасности или угрозы, которые можно предвидеть (т.е. предсказуемые), и те, которые трудно предусмотреть (т.е. непредсказуемые).

К первым относятся те, которые, как правило, возникают в определенных условиях, известны из опыта хозяйственной деятельности, своевременно выявлены и обобщены экономической наукой.

Непредсказуемые возникают внезапно, неожиданно. Они связаны, как правило, с непредвиденными действиями конкурентов, партнеров, с изменением правового поля, деформацией социально-экономической или политической ситуации, форс-мажорными обстоятельствами (аварии, стихийные бедствия) и т.д. В этой ситуации задача предпринимателя и менеджеров различных уровней своевременно обнаружить эти опасности или угрозы и ослабить их негативные действия.

Опасности и угрозы экономической безопасности предприятия в зависимости от источника возникновения делят на объективные и субъективные. Объективные возникают без участия и помимо воли предприятия или его служащих, независимо от принятых решений, действий менеджера. Это состояние финансовой конъюнктуры, научные открытия, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Их необходимо распознавать и обязательно учитывать в управленческих решениях. Субъективные порождены умышленными или неумышленными действиями людей, различных органов и организаций, в том числе государственных и международных предприятий конкурентов. Поэтому их предотвращение во многом связано с воздействием на субъекты экономических отношений.

В зависимости от возможности предотвращения выделяют факторы форс-мажорные и не форс-мажорные. Первые отличаются непреодолимостью воздействия (войны, катастрофы, чрезвычайные бедствия, которые заставляют решать и действовать вопреки намерению). Вторые могут быть предотвращены своевременными и правильными действиями.

По вероятности наступления все деструктивные факторы (появление зоны риска, вызов, опасность, угроза) можно разделить на явные, т. е. реально существующие, видимые и латентные, т. е. скрытые, тщательно замаскированные, трудно обнаруживаемые. Они могут проявиться внезапно. Поэтому их отражение потребует принятия срочных мер, дополнительных усилий и средств.

Опасности и угрозы могут классифицироваться и по объекту посягательства: персоналу, имуществу, технике, информации, технологиям, деловому реноме и т. д.

По природе их возникновения можно выделить политические, экономические, техногенные, правовые, криминальные, экологические, конкурентные и др.

В зависимости от величины потерь или ущерба, к которому может привести действие деструктивного фактора, опасности и угрозы можно подразделить на вызывающие трудности, значительные и катастрофические. А по степени вероятности — невероятные, маловероятные, вероятные, весьма вероятные, вполне вероятные.

В П. Мак-Мак разделяет угрозы по признаку их отдаленности по времени: непосредственная, близкая (до 2 года), далекая (свыше 2 года) и в пространстве (на территории предприятия, прилегающей к предприятию, на территории региона, страны, на зарубежной территории).

Наибольшее распространение в науке получило выделение опасностей и угроз в зависимости от сферы их возникновения. По этому признаку различают внутренние и внешние.

Внешние опасности и угрозы возникают за пределами предприятия. Они не связаны с его производственной деятельностью. Как правило, это такое изменение окружающей среды, которое может нанести предприятию ущерб.

Внутренние факторы связаны с хозяйственной деятельностью предприятия и его персонала. Они обусловлены теми процессами, которые возникают в ходе производства и реализации продукции и могут оказать свое влияние на результаты бизнеса. Наиболее значительными из них являются: качество планирования и принятия решения, соблюдение технологии, организация труда и работа с персоналом, финансовая политика предприятия, дисциплина и многие другие.

Как внутренних, так и внешних факторов риска огромное количество. Это обусловлено прежде всего тем разнообразием связей и отношений, в которые обязательно вступает предприятие. В ходе материальных, финансовых, информационных, кадровых и других связей происходит обмен, потребление и перемещение сырья, материалов, комплектующих изделий, станков, машин, оборудования, инвестиций, технологий, денежных средств, готовой продукции (товаров и услуг) и т.д.

Все эти связи и отношения возникают в конкретных политических, социально-экономических, природно-климатических и других условиях, которые сложились как в масштабах всей страны, так и на уровне определенного конкретного региона. Именно конкретная ситуация в том или ином населенном пункте, регионе, где действует предприятие, может оказать существенное влияние на результаты хозяйственной деятельности. В условиях конкуренции (добросовестной или недобросовестной) любой из потоков может быть прерван или нарушен, следовательно, деятельность предприятия подвергается постоянной опасности.

По мнению авторов «Стратегии бизнеса», срыв каналов связи может произойти по одной из следующих причин:

— внезапные изменения окружающей среды, вынуждающие предприятие пересмотреть условия договора (контракта) (изменение цен, налогового законодательства, социально-политической ситуации и др.);

— появление более выгодных предложений (более рентабельный договор, более привлекательные условия работы и др.);

— изменение целевых установок;

— изменение личных отношений между руководителями;

— изменение физических условий перемещения товарных, финансовых и трудовых ресурсов (аварии, изменения таможенных условий, возникновение новых границ или региональных отношений и др.)

К факторам, влияющим на результаты хозяйственной деятельности, могут быть отнесены: состояние предпринимательской среды, наличие местных сырьевых и энергетических ресурсов, развитие транспортных и других коммуникаций, наполняемость рынка производимой предприятием продукцией, состояние конкурентов, наличие свободных трудовых ресурсов, уровень их профессиональной подготовленности, уровень социальной и политической напряженности, ориентировка населения на производительный труд, уровень жизни населения, его платежеспособность, криминализация хозяйственной жизни (коррумпированность чиновников, рэкет, экономическая преступность) и многие другие.

Все внешние факторы, влияющие на экономическую безопасность предприятия, можно сгруппировать, выделив политические, социально-экономические, экологические, научно-технические и технологические, юридические, природно-климатические, демографические, криминалистические и

К политическим факторам, влияющим на результаты хозяйственной деятельности предприятия, относится прежде всего политическая ситуация, которая существует в стране и конкретном экономическом регионе. Стабильность политической власти, тот курс, который она проводит на развитие рыночных реформ, поддержку предпринимательства, демократизацию отношений собственности, борьбу с коррупцией и криминализацией хозяйственной жизни, могут оказать существенное влияние на результативность бизнеса.

Существенное воздействие на безопасность предпринимательства оказывают и такие обстоятельства, как состояние межнациональных, религиозных, этнополитических, территориальных споров и конфликтов, сепаратистские настроения отдельных руководителей, противоречия между федеральными и региональными органами, особенно по вопросам их компетенции и ответственности, и др.

Определение размера ущерба и выплата страхового возмещения по договорам страхования технических рисков

Важным моментом при заключении и сопровождении договоров страхования технических рисков является правильность определения причины наступления страхового случая и точность калькуляции размера ущерба. Необходимо отметить, что при страховании строительно-монтажных рисков, машин и механизмов от поломок, электронного оборудования есть свои особенности определения размера ущерба и выплаты страхового возмещения. Российская же практика проведения данных видов страхования характеризуется тем, что достаточный теоретический и практический опыт накоплен только по страхованию строительно-монтажных рисков. В частности, Госстроем России подготовлено письмо, в котором приведены примеры страхования строительно-монтажных работ, причины и результаты наступления страхового случая.

При страховании строительно-монтажных работ страховщик возмещает страхователю затраты, необходимые для устранения ущерба, нанесенного застрахованному имуществу. Расходы на устранение дефектов, которые возникли бы и без наступления материального ущерба, возмещению не подлежат. Кроме того, по каждому договору страхования обычно устанавливается безусловная франшиза, т.е. размер собственного возмещения ущерба страхователем. При определении размера франшизы страховщик руководствуется оценкой типа и величины строительного объекта в конкретной рисковой ситуации. В случае возникновения ущерба франшиза вычитается из суммы страхового возмещения.

Страховая сумма в любом случае является лимитом страхового возмещения, за исключением тех случаев, когда в течение срока действия страхования по каждому страховому событию установлен лимит ответственности страховщика по одному и/или по всем страховым случаям (убыткам).

При урегулировании ущерба важно придерживаться следующего порядка:

1. Необходимо сохранить все поврежденные элементы конструкции для осмотра страховщиком и при необходимости экспертной организацией.

2. Непосредственно перед началом урегулирования ущерба следует внимательно изучить все положения договора страхования (полиса). Важно учесть все особенности конкретного договора страхования строительно-монтажных работ. Условия конкретного договора страхования могут привести к существенному отличию в определении размера страхового возмещения.

Для урегулирования ущерба необходимы следующие документы:

договор страхования (полис), выданный на застрахованный объект, включая все дополнения и приложения;
документ, подтверждающий факт оплаты страховой премии (копия платежного поручения);
вся документация, предоставленная страховщику непосредственно перед заключением договора страхования, включая анкету-заявление страхователя;
отчет об ущербе;
отчеты об осмотре объекта страхования;
экспертные заключения;
справка гидрометеорологической службы данной местности (в случае возникновения ущерба от стихийного бедствия);
данные о среднестатистическом количестве выпадающих осадков и уровне воды в тех случаях, когда ущерб возник в результате наводнения;
протоколы милиции, пожарной службы;
прайс-листы строительных материалов и конструкций.

Для определения ответственности страховщика по договору страхования строительно-монтажных рисков необходимо сопоставить следующие моменты:

возник ли ущерб в течение срока действия договора и на месте страхования;
покрывается ли поврежденное (разрушенное) имущество договором страхования;
включена ли опасность (причина возникновения ущерба) в договор страхования или входит в список исключений;
был ли ущерб внезапным и непредвиденным;
выполнил ли страхователь все обязательства, налагаемые на него договором страхования;
соответствует ли действительности информация, предоставленная страхователем в анкете-заявлении на страхование;
имеются ли какие-либо факторы, повышающие степень риска, или изменения в риске, которые не были заявлены страхователем в соответствии со своими обязательствами по договору страхования либо были заявлены с опозданием;
поступило ли официальное извещение об ущербе от страхователя в срок, определенный в договоре страхования;
имеются ли свидетельства ложной информации в отношении причины и/или размера ущерба;
можно ли связать факт возникновения ущерба с нарушением правил и норм строительства;
какой размер ущерба был заявлен страхователем;
затрагивает ли ущерб также интересы третьих лиц или их имущество, предполагается ли возмещение такого ущерба.

Для расчета размера страхового возмещения в пределах установленной договором страхования строительно-монтажных работ страховой суммы (лимита ответственности страховщика) необходимо учесть следующие особенности:

был ли использован наиболее оптимальный (экономичный) способ проведения ремонтных либо восстановительных работ;
превышают ли расходы на ремонт фактическую стоимость поврежденного оборудования;
была ли учтена реальная степень износа при определении фактической стоимости;
была ли учтена остаточная стоимость поврежденного имущества;
включены ли в размер заявленного ущерба: а) расходы на какие-либо изменения, улучшения или техническое обслуживание; б) расходы на предварительные ремонтные работы и мероприятия по минимизации размера ущерба; в) расходы на работу в сверхурочное время, в выходные дни и государственные праздники, экспресс-доставку, таможенные сборы и др.;
подлежат ли обозначенные ранее суммы страховому возмещению в соответствии с договором страхования.

Выплата страхового возмещения обычно производится только на основе предъявляемых страхователем счетов и другой приемлемой документации, оформленной в соответствии с общепринятыми требованиями и не раньше, чем были выполнены необходимые ремонтные работы или замещение поврежденного имущества. При этом размер страхового возмещения определяется исходя из уровня цен на момент страхового случая.

При страховании машин и механизмов от поломок возмещение ущерба производится в виде возмещения необходимых расходов на ремонт, а в редких случаях — за счет непосредственного замещения разрушенной машины.

Расходы же, возникшие в рамках текущего технического обслуживания оборудования застрахованных объектов, возмещению не подлежат. Это положение распространяется и на улучшения, модификации поврежденных элементов машины, осуществляемые в ходе ремонта после страхового случая. Расходы на предварительный ремонт возмещаются только в том случае, если они не приводят к увеличению общих расходов на ремонт.

Фактический износ поврежденных деталей или частей машин и оборудования при возмещении ущерба не учитывается.

Если машина разрушена полностью (случай гибели), страховое возмещение рассчитывается на основе фактической стоимости по состоянию на день наступления страхового события. Случаи, когда расходы на ремонт равны или превышают фактическую стоимость, также рассматриваются как «гибель» застрахованного имущества. Остаточная стоимость после ущерба или стоимость сохранившихся деталей, которые еще могут быть использованы, вычитается из суммы страхового возмещения.

Необходимость и факторы дальнейшего развития страхования технических рисков в Российской Федерации

Экономика Российской Федерации в настоящее время выходит на новый этап своего развития. Рыночные основы хозяйствования заставляют руководителей предприятий, организаций, учреждений осознавать значимость страхования как механизма обеспечения защиты основных и оборотных фондов, персонала и т.д. Страхование все чаще рассматривается в качестве одного из важнейших элементов риск-менеджмента на современном промышленном предприятии, в сфере строительства либо в организации, эксплуатирующей дорогостоящие электронные устройства.

Несмотря на то, что страхование технических рисков, получившие широкое распространение на Западе и являющееся неотъемлемой составляющей обеспечения комплексной страховой защиты предприятия, в России в настоящее время находится на начальном этапе своего развития, для нашей страны необходимость в расширении операций по данному виду страхования обусловлена, прежде всего, техногенным развитием ее экономики. Даже самые надежные объекты подвержены рискам непредвиденных убытков, обусловленных особенностями природных явлений, производственными причинами, человеческими ошибками, а иногда и преднамеренными действиями. Снижение величины риска осуществляется с помощью различных механизмов. Страхование технических рисков, выступая одним из таких механизмов управления рисками, является инструментом долгосрочного планирования финансовой устойчивости предприятия. Это гарантия быстрого получения средств на проведение восстановительных работ при наступлении страхового случая, источник финансирования текущих расходов на время перерыва в процессе производства и защита баланса промышленного предприятия.

Эффективная страховая защита от убытков, связанных с повреждением основных фондов, и, тем более, от убытков в результате остановки производства приобретает особую актуальность, когда в сферу производства привлекаются крупные инвестиции.

В сегодняшней ситуации осуществление страхования технических рисков в Российской Федерации обусловлено следующими основными причинами:

Постоянно растущее число техногенных аварий вызывает необходимость страхового покрытия для строительных, технологических и производственных сооружений и оборудования. Как правило, аварии происходят на больших технологических системах, что вызвано увеличением их числа, сложности, мощности агрегатов. Наибольшую опасность техногенных катастроф и аварий в нашей стране представляют предприятия топливно-энергетического комплекса, металлургической, химической и микробиологической промышленности.

Необходимость заключения договора страхования строительно-монтажных рисков либо машин от поломок на современном промышленном предприятии в рамках обеспечения комплексной страховой защиты предусмотрена договором инвестирования средств в строительство, реконструкцию производственных мощностей предприятия, иные проекты.

На крупных предприятиях как добывающих, так и обрабатывающих отраслей, особенно которые перешли на западную модель производства и управления, ежегодно принято проводить тендеры среди ведущих страховых компаний. В рамках данных тендеров обычно одним из условий является страхование основных производственных фондов предприятия либо группы предприятий (тендер проводит холдинг) от всех рисков, а также объектов, находящихся в стадии строительства и монтажа. В такой ситуации страховая компания, не имеющая, к примеру, лицензии на страхование машин от поломок, не сможет обеспечить полного покрытия рисков (в российской практике от максимально возможного количества рисков) и, таким образом, значительно сократит свои шансы на участие в крупном проекте.

Российские нефти- и газодобывающие и перерабатывающие предприятия осуществляют страхование производственного оборудования, технологических механизмов и элементов, как правило, в созданных ими кэптивных компаниях, имеющих лицензии на осуществление страхования необходимых видов технических рисков. Данная схема взаимодействия возникла на Западе и в настоящее время получила широкое распространение в Российской Федерации.

Необходимость предложения различных видов страхования технических рисков предприятиям уже имеющим договора страхования (например, от огня и других опасностей) в целях расширения страхового покрытия.

Представленный перечень не является исчерпывающим, однако дает основание полагать, что в обозримом будущем предложение продуктов страхования технических рисков и спрос на них в России будут возрастать. Кроме того, стремление крупнейших российских страховщиков к формированию цивилизованного страхового рынка только усиливает значимость страхования технических рисков для нашей страны. Необходимость развития страхования технических рисков подтверждается многолетним мировым опытом, свидетельствующим о том, насколько тесно страховая индустрия связана с развитием техники и производства, насколько эффективно содействует непрерывному техническому прогрессу.

Несмотря на огромную значимость различных видов страхования технических рисков для нашей страны их дальнейшее развитие во многом связывается с решением ряда проблем, носящих как общеэкономический характер, так и специфических, присущих российской практике страхования.

На сегодняшний день основная проблема заключается в малоизученности данного вида страхования в России. Лишь единицы отечественных страховых компаний располагают статистическим и методическим материалами по данному виду страхования.

По-прежнему одним из проблемных вопросов в сфере страхования технических рисков остается недостаточное законодательное регулирование данной области. Исключением в той или иной степени может являться только страхование строительно-монтажных работ и профессиональной ответственности строителей. Другой серьезной проблемой можно считать высокие по сравнению с другими видами имущественного страхования тарифные ставки. Можно утверждать, что по страхованию технических рисков зачастую происходит существенное завышение тарифных ставок по сравнению с фактически сложившейся убыточностью.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: