Реферат на тему: Банковская система РФ

Оглавление:

У вас нет времени на реферат или вам не удаётся написать реферат? Напишите мне в whatsapp — согласуем сроки и я вам помогу!

В статье «Как научиться правильно писать реферат», я написала о правилах и советах написания лучших рефератов, прочитайте пожалуйста.

Собрала для вас похожие темы рефератов, посмотрите, почитайте:

Введение

Деятельность банковских учреждений настолько разнообразна, что их фактический характер неопределенен. В современном обществе банки участвуют в большом количестве операций. Они не только организуют денежные и кредитные отношения, но и финансируют промышленность и сельское хозяйство, страховые операции, покупку и продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях — брокерские операции и управление активами. Кредитные организации выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении национальных экономических программ, ведут статистику и имеют собственные дочерние компании.

Проводимые экономические реформы в стране открыли новый этап в развитии банковской системы. Вопросы перспектив развития банков и других кредитных организаций в нашей стране и их практической реализации стали особенно актуальными в условиях перехода к рынку. Поставленная задача может быть решена только на основе изучения, практического понимания функционирования банков и внедрения на практике наиболее передовых, рациональных форм и методов работы.

Российская банковская система

Банковская система государства представляет собой совокупность различных финансово-кредитных учреждений страны, так как они взаимосвязаны, которые в определенный исторический период действовали в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Основной целью банковской системы является обслуживание движения капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является важнейшим звеном финансово-кредитной системы государства, так как она находится под давлением в связи с необходимостью предоставления кредитных и финансовых услуг для экономического оборота страны.

Основные задачи банковской системы каждой страны:

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в национальной экономике;
Накопление временно свободных ресурсов в стране;
Кредитование производства, перемещения товаров и потребностей физических лиц.

Все банки и кредитные организации, работающие в стране, могут иметь одноуровневую или двухуровневую организацию. Других вариантов нет.

Одношаговый вариант может быть реалистичным в следующих случаях:

если в стране еще нет центрального банка.
где в стране только один центральный банк.

Дело (А) соответствует ранним этапам развития банковской системы, когда банки (и кредитные организации) имели возможность осуществлять все принятые на тот момент операции до момента выдачи своих денежных средств без какой-либо координации своей деятельности. В данном случае говорить о банковской системе еще рано.

Дело (В) также возможно, хотя и в качестве исторического любопытства. Испытания проводились в СССР и других странах с высокоцентрализованной нерыночной экономикой. В этом случае вообще нет необходимости говорить о банковской системе. Была только одна «центральная банковская система».

Отсюда важный вывод: денежные агрегаты банков (кредитных организаций) могут быть организованы как в одноуровневой, так и в двухуровневой системе, однако банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

Компоненты российской банковской системы

Российскую банковскую систему можно схематично представить следующим образом.

Рассмотрим подробнее функции, структуру и услуги представленных банков.

Как правило, государство предоставляет право эмиссии денег только одному банку, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам нарушило бы денежное обращение в стране. Банк-эмитент имеет такие большие средства, которые не может иметь ни один другой банк, так как его обязательствами являются бюджетные средства и наличные деньги в обращении. Это позволяет ему поддерживать и управлять всеми остальными банками. Банк-эмитент становится центром организации банковских операций в стране, вокруг которого группируются все остальные банки и другие кредитные организации.

Такие операции обычно поручаются центральному банку. Давайте обсудим это более подробно.

В странах с рыночной экономикой центральный банк является банком, через который осуществляются расчетные операции на всей территории страны. Хотя платежи могут также осуществляться посредством прямой переписки между коммерческими банками, большая часть всех платежей обрабатывается через центральный (национальный) банк страны. Центральный банк устанавливает правила расчетов между банками и клиентами, и эти правила обязательны для всех субъектов хозяйствования: кредитных организаций, предприятий, организаций и даже домашних хозяйств.

Второй функцией ЦБ является регулирование деятельности коммерческих банков, а также надзор и регулирование их деятельности. Во всех странах коммерческие банки создавались и создаются как на базе бывших государственных банков, так и с участием местных домохозяйств, компаний, организаций и частных лиц. А там, где есть специальные банки, есть и специальные правила их деятельности, например, закон об инвестиционных банках, о муниципальных банках. Создание банков началось в 1989 году, когда еще существовал Государственный банк, и до сих пор существует только один закон о банках и банковских операциях, который может не очень соответствовать международной практике с точки зрения лицензирования и регулирования, включая выделение специальных коммерческих банков или финансовых учреждений — инвестиционных, муниципальных и сберегательных учреждений.

Третьей функцией центрального банка является проведение денежно-кредитной политики. Центральные банки всех стран на территории разных стран проводят одинаковую денежно-кредитную политику через свои учреждения, расположенные во всех территориальных подразделениях той или иной страны, а именно: Бундесбанк Германии, Банк Франции, Банк Англии и Федеральную резервную систему США. Центральный банк обеспечивает эмиссию наличных и безналичных денег и оказывает влияние на денежное предложение в национальной экономике посредством инструментов денежно-кредитной политики. Таким образом, центральный банк, хотя и не имеет прямого определения, оказывает значительное влияние на величину эффективного спроса в экономике и на формирование инфляции.

Ранее Госбанк СССР, находившийся под влиянием Минфина, был вынужден покрывать дефицит бюджета за счет выдачи кредитов. В то время был подготовлен единый баланс для всех 4000 филиалов Госбанка. Соответственно, не нужно было отправлять платежи — достаточно было сделать локальное бронирование. С созданием 2500 банков было установлено разделение всех их активов — и в соответствии с законом Центральный банк не имеет права вмешиваться в операционную деятельность этих банков и может только контролировать их деятельность, устанавливая конкретные стандарты, единые для всех банков.

Мы должны четко понимать, что Центральный банк Российской Федерации, хотя и не является государственным банком, проводит государственную политику в области надзора за коммерческими банками, расчетов, единой денежно-кредитной политики и поддержания курса национальной валюты. В то же время Банк России руководствуется государственными интересами. Независимость Центрального банка должна быть разумной в том смысле, что при наличии на территории страны единого центрального банка и его учреждений они должны подчиняться единым правилам, регулирующим деятельность банков, и проводить единую денежно-кредитную политику.

Мы сформулируем основные функции центрального банка:

Выпуск и контроль денежного обращения,
расчетно-резервный центр банков,
Управление государственными собаками и исполнение государственного бюджета;
в качестве «кредитора последней инстанции», «банка банков».
Установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки кредитования центрального банка;
Определение приоритетных целей денежно-кредитной и курсовой политики и их реализация;
научное исследование;
Определение правовых основ и принципов деятельности финансовых учреждений, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций и видов платежных документов, находящихся в обращении в стране;
создание эффективного механизма регулирования денежно-кредитной политики в экономике

Организационная структура центрального банка представлена его основными административными органами, а также службами и подслужбами, каждая из которых наделена соответствующими полномочиями и выполняет строго определенные функции. Если Банк организован как акционерное общество, создаются его характерные органы управления (например, ревизионная комиссия, совет директоров и т.д.).

Банки, не являющиеся банками-эмитентами. Коммерческие (универсальные) банки

Суть заключается в том, что банковская система состоит из сети независимых банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции по кредитному и расчетному обслуживанию клиентов на коммерческой основе. Их основной составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность которых носит комплексный характер. Они активно участвуют практически во всех видах кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Их основные функции традиционны:

Накопление временно свободных денежных средств, сбережений и сбережений
обеспечение функционирования клирингового и платежного механизма, осуществление и организация расчетов в национальной экономике, организация платежных операций
Кредитование отдельных хозяйствующих субъектов, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего экономического оборота;
Учет векселей и операций с ними;
Хранение финансовых и материальных активов;
доверительное управление активами клиентов (фидуциарные операции).

Виды коммерческих банков.

В нашей стране существует две основные группы коммерческих банков, в зависимости от способа формирования уставного капитала:

Акционеры;
Взаимно.

Физические и юридические лица, которые являлись организаторами и учредителями банка, получают статус учредителей банка путем приобретения «учредительных» паев или акций. Физические и институциональные инвесторы, которые впоследствии приобрели акции Банка, получают статус акционеров. Лица, участвующие собственными средствами в формировании уставного капитала Акционерного банка, называются участниками (акционерами).

Коммерческие банки также могут быть классифицированы по степени их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг и, прежде всего, на рынке кредитных ресурсов; перспективам и возможным формам участия в деятельности органов государственной власти, в том числе в процессах экономической денационализации; величине собственного капитала, которым владеют коммерческие банки, и размерам их активов.

Основой деятельности коммерческого банка является создание собственных фондов как основы для привлечения депозитов и проведения активных операций.

В зависимости от размера уставного капитала все коммерческие банки можно разделить на три группы:

малый — с уставным капиталом до 30 млн. руб..,
Средний — с уставным капиталом от 30 до 100 миллионов рублей,
крупный уставный капитал, превышающий 100 млн. рублей.

Аналогичную градацию можно провести по сумме активов (пассивов) на балансе банка, так как максимальная сумма банковских пассивов привязана к сумме собственных средств, т.е. к собственному капиталу банка.

Большинство коммерческих банков, действующих в настоящее время, являются малыми или средними. К категории крупных банков относятся в основном коммерческие банки, созданные на базе конвертированных филиалов бывших государственных специализированных банков. Относительно мало крупных банков, созданных компаниями и организациями без участия государственных банковских служб.

Соответственно, вновь созданные коммерческие банки имеют организованную структуру в своей основной массе без филиала банка с небольшим количеством функциональных подразделений:

Кредит,
с коммерческой точки зрения,
и административные и экономические отделы,
Отдел кассовых операций (в банках, оказывающих услуги по кассовому обслуживанию клиентов),
Бухгалтерия.

Банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций, установили соответствующие единицы для осуществления валютных операций.

Существуют коммерческие банки, созданные на базе упраздненных филиалов специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные на «пустом месте», без участия государственных банковских структур, говорится в сообщении.

При преобразовании филиалов специализированных банков в коммерческие структуры эти банки автоматически переводят в расчетно-кассовое обслуживание практически всех клиентов этих конвертируемых подразделений, включая крупные государственные, общественные и общества с ограниченной ответственностью. Что касается кредитования, то бывают случаи, когда эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имеющие несколько кредитных счетов в разных банках.

Доля вновь созданных коммерческих банков, с другой стороны, становится долей обслуживающих вновь зарегистрированных хозяйствующих субъектов, которые в основном носят коммерческий характер, и только тех, которые созданы и заинтересованы в услугах банка, который в первую очередь имеет расчетный и депозитный характер. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам очень сложно конкурировать с бывшими филиалами преобразованных специализированных банков, которые имеют давние устоявшиеся отношения со своими клиентами, их объективная направленность заключается в обслуживании вновь создаваемых экономических структур. В результате, вновь созданные банки разделяют все трудности роста со своими клиентами.

Такая ориентация усложняет организацию работы с клиентом, усложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает риск банковских операций. По этой причине в большинстве случаев банкам приходится прибегать к услугам страховых компаний, которые страхуют риск невозврата кредитов, что значительно увеличивает стоимость кредита для заемщика.

На основе такого существующего разделения клиентуры определяется также основной спектр активных операций различных категорий коммерческих банков. В то же время доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном балансе банков страны пока еще достаточно мала, причем наибольшая доля активных операций коммерческих банков в свободном балансе приходится на кредитные вложения и вложения в государственные ценные бумаги. Характерной чертой коммерческих банков является преобладание краткосрочных кредитов, на которые приходится 89% всех кредитных вложений коммерческих банков.

Деятельность коммерческих банков позитивно характеризуется незначительными объемами просроченной дебиторской задолженности клиентов, доля которой не достигает 2-5% от их кредитных вложений. В то же время наблюдается тенденция к некоторому снижению доли просроченной задолженности.

В то же время, хотя коммерческие банки в Российской Федерации являются банками формально универсального типа, им разрешено проводить практически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность в процессе IPO акций и облигаций промышленных предприятий, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Одним из основных источников доходов для многих из них являются доходы от ценных бумаг, комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, а для других — проценты по выданным краткосрочным кредитам.

На практике коммерческие банки продолжают играть активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Большинство банков либо не выдают долгосрочные кредиты и не оказывают услуги по инвестиционной деятельности своих клиентов, либо делают это в очень ограниченном объеме. Этот факт объясняется как нестабильной общественно-политической ситуацией в стране, так и чисто экономическими причинами, такими как недостаточность собственных и привлеченных кредитных ресурсов, слабая долгосрочная ресурсная база. Причины организационного и технического порядка также играют важную роль. Но ниже мы поговорим о проблемах коммерческого банка.

Доктрина наиболее эффективного функционирования коммерческого банка называется его стратегией. Похоже, что полного теоретического понимания этой проблемы нет. Когда разрабатывается стратегия, когда формируется научное понимание банковской деятельности, это является решающим фактором успеха банковской деятельности.

Важной составляющей успеха коммерческого банка является грамотное управление кредитными рисками, непрерывная ликвидность и универсализация бизнеса. Как правило, хорошие шансы на выживание имеют только те банки, которые пытаются диверсифицировать свои кредитные портфели по отраслям и торговле, а также по срокам и рискам и привлекают ресурсы по тем же принципам, постоянно поддерживают ликвидность баланса и приводят свои обязательства в соответствие с необходимыми по срокам и объемам с помощью различных финансовых инструментов.

Специализированные банки

Специализированные банки концентрируются на одном или двух видах услуг для большинства своих клиентов (например, фондовая биржа, кооперативные или коммунальные банки) или на отраслевой специализации. Функциональная специализация банков является наиболее выраженной, так как она принципиально влияет на вид банковской деятельности, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения банковских депозитов и специфику работы с клиентами.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на долгосрочном накоплении денежных средств, в том числе путем выпуска облигаций и долгосрочных займов. Специфика деятельности инвестиционных банков заключается в том, что они ориентированы на обслуживание и участие в выпуске и создании промышленных предприятий. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещено принимать депозиты, их обязательства создаются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуск ценных бумаг) и межбанковских кредитов. Они выступают организаторами первичного и вторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами выпуска, посредниками и кредиторами в контексте фондовых сделок.

Бухгалтерские и депозитные банки исторически специализировались на операциях краткосрочного кредитования (в среднем 3-6 месяцев) для временного привлечения и размещения свободных денежных средств, а значительная доля в общем объеме активных операций приходится на кредитно-бухгалтерские операции с краткосрочными коммерческими векселями. Очень трудно провести четкую грань между особенностями депозитарных и бухгалтерских банков (домов). Например, во Франции регистраторы являются одним из видов депозитных банков. Особую роль в британской банковской системе играют кастодиальные дома (банки), где они имеют привилегию обращаться в центральный банк в качестве «кредитора последней инстанции» и размещать государственные казначейские векселя.

Сберегательные банки (кредиты, паевые сберегательные кассы) осуществляют свою деятельность путем привлечения небольших депозитов на определенный период времени, хотя большинство из них, как правило, практикуют введение срочных счетов с различными режимами использования, которые позволяют снимать вложенные средства практически в любое время на определенный период времени без каких-либо ограничений. Одним из исключений являются особо крупные снятия средств, для которых банки требуют предварительного уведомления клиентов, условия которых в разных банках значительно варьируются. В активном бизнесе преобладают инвестиции в ипотеку, обеспеченную жилыми домами и другими ценными бумагами, а также в кредитование домашних хозяйств.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимости. Особенностью принятия ипотечных банков во вклады является значительная доля собственных и внешних средств за счет выпуска ипотечных облигаций. Ипотечные банки специализируются на выдаче ипотечных кредитов, обеспеченных недвижимостью (перезаложенной).

Степень специализации отраслевых банков, особенности формирования их активов и пассивов во многом зависят от сферы их деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности отраслевых клиентов, сезонными и другими колебаниями производственного процесса.

Еще более высокий уровень детализации и дифференциации типов банков в зависимости от их специализации на обслуживании конкретной клиентской базы характерен для нашей страны, а также для некоторых других стран. Однако феномен создания биржевых и страховых банков во многом связан со спецификой экономического развития нашей страны, а именно с феноменом бума в страховом и биржевом бизнесе, который определил возможность появления банков, нацеленных исключительно на обслуживание операций биржевых или страховых структур. В то же время более распространенным явлением является создание таких банков, как кооперативные и муниципальные банки.

В нашей стране в конце 1980-х годов произошло разделение всех банков универсального типа на один:

с коммерческой точки зрения,
кооперативное общество.

Основное различие между двумя типами банков заключается в минимальном размере уставного капитала:

для кооператива — 0,5 млн. руб;
за коммерческую — 5 млн. рублей.

В результате, это искусственное разделение банков было распущено в соответствии с изначально объявленной величиной уставного капитала, а не в соответствии с особенностями деятельности, и банки считались действительно кооперативными и сохраняли это название, приобретали и определяли соответствующую ориентацию.

Целью организации и деятельности кооперативного банка является содействие развитию и предоставление финансовых и кредитных услуг для сотрудничества. Членами кооперативного банка являются все кооперативы. Особенностью пассивных операций является наличие целевых резервных средств в дополнение к традиционным.

Различают операции с активами:

в кратчайшие сроки,
среднесрочные кредиты,
также через специальные фонды:
Бухгалтерский учет и факторинг;
Фидуциарные операции,
Хранение ценностей,
Лизинговые и биржевые сделки.

Кроме того, для кооперативных банков характерно предоставление кредитов в основном под залог финансовых и материальных активов.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих местную экономику, распространилась на несколько стран. Целью создания муниципальных (общинных) банков является содействие развитию и предоставление кредитов и финансовых услуг местной экономике. Учредителями и участниками этих банков могут быть органы местного самоуправления, государственные органы, общественные организации, страховые компании и банки, т.е. те организации, которые больше всего заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чья деятельность в значительной степени зависит от нее.

Основными направлениями деятельности муниципальных банков являются кредитование коммунальных предприятий, местных предприятий и организаций, а также индивидуальное строительство, т.е. деятельность, связанная с повышенным риском с точки зрения обычной банковской практики. Этим обстоятельством объясняется особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных банков: более высокие отчисления из прибыли в резервы; заимствования путем выпуска облигаций и других займов, к которым применяются специальные санкции (специальное разрешение); обязательное (в большинстве случаев) обеспечение и целевое строительство выданных кредитов. Практикуются следующие виды залога или другого обеспечения: потенциальные доходы хозяйствующих субъектов (часто с назначением их контролеров, уполномоченных, управляющих); потенциальные местные налоговые поступления; залог земли и зданий.

Не менее важной особенностью деятельности муниципальных банков является достаточно существенная доля обязательств из государственных ассигнований и специальных фондов.

Существуют ограничения на операции по долгосрочному кредитованию, например, путем ограничения суммы выдаваемых Банком долгосрочных кредитов суммой долгосрочных депозитов клиентов и 50% капитала Банка.

Перспективы развития российской банковской системы

Роль банков не зависит от того, реализуется ли она в России или нет? Речь идет о назначении банка. И при установлении сроков важно помнить, что с методологической точки зрения роль банка одинакова вне зависимости от его характера. Каждый вид, в зависимости от своей деятельности, реализует направление банка. На этом фоне считается, что роль банка выражается в следующем: во-первых, он обеспечивает концентрацию свободного капитала и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывного ускорения производства; во-вторых, он регулирует рационализацию денежного обращения. Реализуя государственные цели, банки оказывают значительное влияние на экономику и финансы, производство и обращение товаров с помощью денежных инструментов. Как говорится, банк — это «атрибут современной цивилизации». Его деятельность влияет на объем валового внутреннего продукта из прибыли национальной экономики, производительность общественного труда.

Кризис показал не недостатки банковской системы, а то, что мы в целом неправильно строили и управляли банковским сектором. Вся система инструментов денежно-кредитной политики является неравноправной и несбалансированной и не влияет на денежно-кредитные отношения с равной силой. Существует три типа денежных отношений.

Первый — между компаниями реального сектора — основан в основном на бартере и суррогатах.

Второй тип существует между населением, домохозяйствами и другими участниками экономических отношений.

Третий — официальный, в котором участвуют банки, занимающие нишу не во всех экономических и монетарных отношениях, а только в узком положении.

Поэтому задача не в том, чтобы перестраивать или создавать специализированные или универсальные банки или изменять их последовательность управления. Необходимо изменить саму организацию денежных отношений.

Усиление контроля над деятельностью банков со стороны центрального банка и ограничение их валютных возможностей сдерживает операции по покупке и продаже иностранной валюты и препятствует укреплению рубля, а значит и инфляционным процессам в экономике. Этому пришел конец, и запасы исчерпаны. Необходимо определить, что необходимо для реструктуризации банковской системы и создания единой экономики, поскольку банковская система является частью национального экономического комплекса.

Спрос на платежи можно стимулировать и развивать двумя способами. За счет увеличения денежной массы населения путем индексации, всевозможных искусственных вливаний. А за счет снижения цен и затрат модернизировать экономику и увеличить производство более дешевой продукции. Это может быть субъектом банковского кредитования, влиять на стимулирование инвестиционной деятельности и «встраивать» банки в развитие экономики. Вопросы реорганизации и упорядочения денежно-кредитных отношений напрямую связаны с организацией банковской системы, которая базируется на двухуровневой системе и не в полной мере отвечает вызовам экономики. Существующая основная проблема — это неплатежи, которые искажают все денежно-кредитные отношения. И банки далеки от их решения. Неясно, почему, с одной стороны, увеличивается взаимная дебиторская и кредиторская задолженность, увеличивается доля невыполнения обязательств и, в то же время, увеличивается количество денег на банковских счетах. В нормальной банковской системе такого не должно быть, только перераспределение и возврат денег.

Сегодня расчеты и валютные отношения находятся в ведении Центрального банка, который видит задачу только в поддержании курса рубля и показателей инфляции. Этого недостаточно. Необходимо создать целую сеть расчетных центров, специализированных банков, которые будут заниматься организацией расчетов. Будут ли это субординированные центральные банки или коммерческие организации, но при создании расчетной сети, которая будет служить не только для перевода денег с одного счета на другой в режиме реального времени, но и для создания ресурсов, Банк России должен их перераспределить. Такая система, в том числе порядок расчета и компетентные органы, должны основываться на кредитных ресурсах, предоставляемых Центральным банком или непосредственно, если это государственная система, или в виде зачета требований по взаимному балансу или обратного пересчета векселей.

Когда в экономике нет реальных денег, компании выпускают векселя и рассчитываются друг с другом, что искажает денежно-кредитные отношения. Формально, реальные деньги и деньги экономического оборота разрываются на части.

Из теории кредитных отношений известно, что кредит выполняет две функции — перераспределение денег и замена реальных денег в обращении. Вторая функция заключается в том, что кредит не выполняется. Участие кредита в расчетах, перераспределение денег не является достаточным и не гарантируется организационно. Это основная задача Центрального банка. Без порядка в создании нормальных условий для расчетов, вытеснения всех видов денежных суррогатов из оборота мы не сможем обеспечить не только нормальное кредитование экономики, но и нормальное исполнение бюджета. Не менее 30% бюджета будет потеряно по мере того, как все экономические отношения будут проходить через официальные органы бухгалтерского учета, включая банки. Вторая задача связана с инвестициями. Довольно тревожные процессы происходят, когда общие доходы в основном смещаются в область доходов бюджета (работники, пенсионеры, учителя…). С точки зрения денежного материального баланса это опасно.

Поэтому было бы целесообразно рассмотреть вопрос о создании сети инвестиционных банков вместо единого российского банка развития. Представляется реалистичным наращивать ресурсы таких банков за счет кредитов или центрального банка. Руководство и администрация банка играют здесь важную роль для обеспечения быстрого возврата средств, полученных банками в виде кредитов.

Сбережения играют особую роль в формировании денежной массы, в самом широком смысле этого слова. Не только население, но и сбережения на счетах предприятий в банках. Их рост расширяет возможности использования денег для безналичных расчетов. И когда мы говорим, что было бы неплохо увеличить денежную массу, указать какие-то проценты, суммы, то часто забываем, что мы находимся в жестких пределах имеющихся сбережений. Если сберегательная система не работает, значительная часть денег циркулирует за пределами оборотов, которыми управляет банковская система. И в этом контексте на первый план выходит проблема создания стимулов для сбережений людей, их преобразования в сбережения.

После августовского финансового кризиса доля пассивных доходов населения от покупки валюты снизилась с 12,6% в 1998 г. в целом. (в 1997 году он составлял 21%) до 8,1%. Казалось бы, произошли позитивные изменения, баланс операций домашних хозяйств на наличном валютном рынке значительно сократился с 2,6 млрд. долл. в 1997 году до 0,6 млрд. долл. на конец полугодия.

Между тем, поведение населения на денежном рынке принципиально не изменилось. Значительное увеличение стоимости товаров и услуг заставило их тратить больше денег на текущие расходы и покупать меньше валюты. Однако даже при падении доходов на 25% люди все равно предпочитают покупать иностранную валюту, а не накапливать сбережения во вкладах и ценных бумагах. Доля покупки валюты в два раза выше, чем использование сбережений, сбережений населения для покупки ценных бумаг и депозитов.

Сколько денег у населения? Экономия в основном в долларах, около 50-60 миллиардов.

Как их ввести в обращение? Одним из вариантов является предоставление иностранным банкам возможности полноценно работать на российском рынке. Поскольку они работают по низким ценам, они берут меньше процентов по кредитам и предлагают больше депозитов, чем российские банки. В то же время они останутся прибыльными. С появлением жесткой конкуренции российские банкиры научатся сокращать расходы и работать лучше.

Центральный банк выступает за усиление роли денег в экономике.

Поэтому реформа банковской системы должна проводиться не столько в институциональном плане, сколько с целью реструктуризации самих денежно-кредитных отношений. Этого можно добиться путем увязки денежно-кредитной политики государства с материальным производством, высвобождения кредитов от инфляционного свеса и высвобождения их производительных характеристик. В реальности центральный банк должен иметь больше возможностей по оказанию помощи не только в стабилизации денежного обращения, но и в расширении деятельности субъектов хозяйствования. Необходимо усилить акценты помощи банкам, увеличить объемы рефинансирования банков, и в то же время ужесточить контроль за целевым использованием кредитов на производственные нужды национальной экономики.

Некоторые из критериев должны также проявляться в деятельности банков, которые все еще ищут более выгодное вложение ресурсов независимо от производственных потребностей. К сожалению, они слабы с точки зрения их капитальной базы и масштабов деятельности. Их экономические интересы не связаны с интересами товаропроизводителей. Они не спешат строить долгосрочные отношения со своими клиентами. Стремление к прибыли как движущая сила торговли оказалось тупиком. По своей природе банки призваны удовлетворять потребности своих клиентов. Если их деятельность не ориентирована на это, они становятся излишними в экономике. Производители сырья ищут другие источники инвестиций. А банки, которые теряют клиентов, неизбежно ослабевают, некоторые «уходят со сцены». Судьба банков на рынке, независимо от того, работают они в условиях развитой рыночной экономики, переходной экономики или нет, в конечном счете, зависит от выбора клиента. И если он увидит, что банки работают на них, на их прибыль, то предпочтение будет отдано банковскому сектору. К сожалению, это не стало собственностью российского банковского сообщества. Банки все еще теряют доверие своих владельцев и населения.

Нужны ли обществу банки, которые заняты тем, что набивают карманы и теряют свои производственные качества? Какой линии следует придерживаться? Мировая банковская практика прошла через несколько этапов установления контрольных показателей. В связи с этим необходимо следовать линии теории ликвидности. Это важно в условиях недоверия к банкам и сокращения межбанковских кредитов. Однако необходимо будет создать в балансах банков большие резервы в виде денежных средств, остатков на корреспондентских счетах и других высоколиквидных активов. Такая политика возможна, и это происходило в практике банков в 1950-е годы. Однако в нынешних условиях это еще больше ограничило бы денежный рынок. Банки проиграли бы за счет увеличения доли неработающих активов и снижения прибыли.

На сегодняшний день в мировой практике произошел и второй путь — ускорение развития кредитных операций. И, к сожалению, это вряд ли возможно даже в нашей стране. Российские банки сделали только первые шаги по очистке своих проблемных кредитных портфелей. Риск предоставления новых кредитов остается высоким. Рынок плохо справляется с платежными трудностями. Несмотря на все соблазны, развитие банковских операций, в основном в форме кредитов, не является рациональным.

Есть другой способ. Она началась в России накануне обвала и была направлена на обеспечение стабильности банков путем увеличения их капитальной базы и создания резервов на возможные потери по ссудам и потери по операциям с ценными бумагами. Увеличение капитальной базы банков было и остается одной из основных задач их развития. События 1998 года отбросили банки на несколько лет назад, что усугубило проблему.

Новые инвестиции в банковский сектор неизбежны. Одним из положительных факторов является создание резервов на покрытие возможных убытков по определенным банковским операциям. Однако быстрое наращивание значительных резервов при ограниченных банковских операциях невозможно. Однако к этому необходимо стремиться. С другой стороны, создание резервов приводит к сокращению активных ресурсов и определенной части банковских операций. Поэтому, как самоцель, как односторонняя задача в условиях крайне ограниченных источников увеличения капитала и и без того незначительных банковских операций, это направление вряд ли будет справедливым.

Активная деятельность, связанная с синхронизацией активов и пассивов по срокам погашения, расширением спектра деятельности, разработкой новых банковских продуктов и созданием полноценного денежного рынка в целом, может стать эталоном для банков. Для банков это означало бы, что им придется вести свою деятельность лицом к лицу и выстраивать партнерские отношения с клиентами, чтобы работать ради их прибыли. Необходимо радикально изменить политику, в том числе в отношении клиентов, физических лиц, их более широкого представительства, депозитов, фидуциарных услуг, развития кредитования населения в форме потребительских и ипотечных кредитов, которые широко распространены в западных странах. Во Франции, например, половина взрослого населения берет банковские кредиты, а 70% покупают автомобили в кредит. Можно сформулировать правило, которое может укрепить доверие граждан к банкам. Банки думают, что клиент идет к ним, а наоборот: они дают деньги населению и сами несут сбережения в банк.

Наконец, существует проблема оценки государством банковского сектора. Для оценки роли банков в экономике важно определить эффективность их деятельности на основе экономических показателей. Хотят ли этого монетарные учреждения, Центральный банк и российское банковское сообщество? Банки не так сильно этого хотят. И это одна из причин отсутствия такой системы показателей, с помощью которой можно было бы в полной мере оценить, насколько эффективно работали банки в рассматриваемый период. Исходя из конкретного назначения банка, помимо показателей денежно-кредитной деятельности, необходимо обращать внимание на скорость обработки в национальной экономике. Полностью забыта доля прибыли банка в ВВП, кредиты как источник формирования оборотного капитала и т.д. Речь идет о восстановлении банковской статистики, которая могла бы дать ответы на многие вопросы.

Заключение

Как известно, российская банковская система прошла сложный путь развития в рамках различных экономических путей. До революции и во время НЭПа российская банковская система функционировала в условиях рыночной экономики, и ее основу составляли коммерческие банки на долевой основе. Затем наступил период государственной собственности всех хозяйствующих субъектов и централизованного управления их деятельностью. Аналогичные изменения претерпела и банковская система.

Кризисные процессы в российской экономике существенно осложнили ситуацию в российском банковском секторе. Финансовые трудности партнеров и клиентов банка, кризис платежных дефолтов осложнили положение банков, и наименее стабильные из них были вынуждены обанкротиться. Мошенничество с государственными средствами подрывает доверие к финансовым учреждениям.

В современной экономике роль банков возрастает. Наблюдаемая политическая и экономическая стабильность, а также недавний рост позволяют с уверенностью смотреть в будущее, что стимулирует финансовый рынок и, как следствие, повышает активность как населения, так и банков.

Список литературы

A. И. Архипов Экономика: Учебник. — М.: Проспект, 1991
«Банковский журнал», Москва, № 10, 2002.
«Бизнес и банк» (Компании и банки), Москва, Банковская газета, №2, 2004.
«Предприятия и банки», Москва, Банковская газета, № 12, 1995.
Жуков Е.Ф. Банки и банковское дело: учебник для вузов. — М.: Банки и обменные пункты, ЮНИТИ, 1994.
Коммерсантъ, Москва, Аналитическая еженедельная газета издательского дома «Б», №1, 2003 г.
Куликов Л. Банки и их роль в экономике. — М.: Финансы и статистика, 2001.
Эриашвили Н.Д. Банковская система Российской Федерации. — M. ЕДИНИЦА ДАНА, 2004