Прогнозирование в риск-менеджменте - Структура системы управления рисками

Оглавление:

На Западе система управления рисками давно признана важнейшим элементом корпоративного управления и гарантом конкурентоспособности компании. Постепенно понимание важности комплексного управления рисками приходит и в отечественные компании. Очевидно, что без системного управления рисками организация не только не сможет успешно развиваться, но и, вероятно, не выживет в течение длительного времени.

Хотя первоначальная концепция управления рисками заключалась в том, чтобы использовать его для управления организацией с целью снижения риска, а некоторые страховщики и страховые брокеры видели в нем угрозу будущему страхового бизнеса, сейчас они оказались в процессе управления рисками. Страховые брокеры предлагают клиентам управление рисками в качестве внутренней услуги.

Управление рисками должно находиться в отдельном отделе, поскольку каждый бизнес сталкивается с множеством взаимосвязанных рисков, которые требуют постоянной оценки, контроля и управления. Задачей отдела управления рисками является стратегическое управление рисками и оперативный контроль или координация деятельности специализированных отделов. Это позволяет достичь синергетического эффекта и своевременно принимать правильные решения. К сожалению, приходится признать, что большинство компаний добились лишь скромных успехов в этой области, а систематический подход, как правило, отсутствует.

Финансовый менеджер постоянно сталкивается с проблемой выбора источников финансирования. Особенность заключается в том, что поддержание того или иного источника финансирования обходится компании по-разному. У каждого источника своя цена. Финансовые решения будут правильными в той степени, в которой информация является объективной и достаточной. Степень объективности зависит от того, насколько рынок капитала соответствует эффективному рынку. Управление рисками основано на целенаправленном поиске и организации работы с целью снижения степени риска, искусство получения и увеличения дохода (прибыли, дохода) в условиях неопределенной экономической ситуации. Конечная роль управления рисками полностью соответствует целевой функции предпринимательства. Это достижение наибольшей прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска.

Управление рисками — это система управления рисками, в которой имеют место экономические, а точнее финансовые, отношения.

Управление рисками включает в себя стратегию и тактику управления.

Стратегия управления — это направление и метод использования средств для достижения поставленной цели. Этот способ соответствует определенному набору правил и ограничений для принятия решений.
Тактика — это конкретные методы и приемы достижения цели в определенных условиях. Задача тактики управления заключается в выборе наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых методов и приемов управления в данной экономической ситуации.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объект управления) и контролирующей подсистемы (субъект управления).

Объектом управления в риск-менеджменте являются риски, рисковые капитальные активы и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Эти экономические отношения включают отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и так далее.

Прогнозирование в риск-менеджменте - Структура системы управления рисками

Сущность, содержание и организация риск-менеджмента

Риск — это финансовая категория. Поэтому на степень и масштаб риска может влиять финансовый механизм. Это влияние оказывают методы финансового менеджмента и конкретная стратегия. Вместе стратегия и методы образуют своего рода механизм управления рисками, то есть риск-менеджмент. Таким образом, управление рисками является частью финансового менеджмента.

В центре внимания риск-менеджмента — целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство достижения и увеличения отдачи (прибыли, выигрыша) в неопределенной экономической ситуации.

Конечная цель управления рисками соответствует целевой функции предпринимательства. Это достижение наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя, соотношении прибыли и риска.

Управление рисками включает в себя стратегию и тактику управления.

Стратегия управления — это направление и способ использования средств для достижения цели. Этот путь соответствует определенному набору правил и ограничений для принятия решений. Стратегия позволяет сосредоточиться на вариантах, которые не противоречат принятой стратегии, и отбросить все остальные варианты. Как только цель достигнута, стратегия перестает существовать как направление и средство достижения цели. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

Тактика — это конкретные методы и приемы, используемые для достижения цели в определенных условиях. Задача управленческой тактики — выбрать наилучшее решение и наиболее приемлемые методы и приемы управления в данной экономической ситуации.

Прогнозирование в управлении рисками — это разработка будущих изменений в финансовом состоянии объекта в целом и его различных частей. Управление, основанное на предвидении изменений, требует от менеджера определенного чувства рыночных механизмов и интуиции, а также использования гибких экстренных решений.

Организация в управлении рисками — это объединение людей, которые совместно реализуют рискованную инвестиционную программу в соответствии с определенными правилами и процедурами

Регулирование в управлении рисками — это воздействие на объект управления, которое помогает достичь устойчивого состояния этого объекта в случае отклонения от заданных параметров. Регулирование в первую очередь включает в себя текущие меры по устранению возникших отклонений.

Координация в управлении рисками — это согласование работы всех звеньев системы управления рисками, аппарата управления и специалистов.

Стимулы в управлении рисками — это побуждение финансовых менеджеров и других специалистов проявлять заинтересованность в результатах своей работы.

Контроль в управлении рисками — это пересмотр организации работы с целью снижения уровня риска.

Сферой предпринимательской деятельности риск-менеджмента является страховой рынок.

Организация управления рисками — это система действий, направленных на рациональное сочетание всех ее элементов в единой технологии процесса управления рисками.

Первым шагом в организации управления рисками является определение цели риска и цели рискованных инвестиций. Цель риска — это результат, который должен быть достигнут. Это может быть выгода, прибыль, доход и т.д. Целью рискового инвестирования капитала является получение максимальной прибыли.

Следующим важным моментом в организации управления рисками является получение информации об окружающей среде, необходимой для принятия решения в пользу того или иного действия.

Возможные причины возникновения рисков

Область предпринимательского риска является относительно новой в современной экономике. Это обстоятельство объясняет существование множества различных, зачастую противоречивых подходов к определению понятия «риск». Для того чтобы составить наиболее полное и правильное представление об этом термине, целесообразно рассмотреть наиболее важные из перечисленных подходов.

Профессор И.А. Бланк понимает риск предприятия как вероятность наступления неблагоприятных последствий в виде потери дохода или капитала в ситуации неопределенности условий его финансово-хозяйственной деятельности.

Профессор И.Т. Балабанов определяет риск в самом общем виде как возможную опасность потерь, обусловленную особенностями тех или иных явлений природы и человеческой деятельности. В то же время он подчеркивает, что с экономической точки зрения риск — это возможность наступления события, которое может повлечь за собой три основных экономических исхода: отрицательный (убыток), нулевой (недостижение ожидаемой прибыли) или положительный (прибыль).

Обобщая содержание приведенных выше определений, можно сформулировать основные характеристики понятия «риск». К ним относятся:

Экономическая сущность категории «риск»;

зависимость риска от социальных, политических и правовых факторов;

Наличие неопределенности в финансово-хозяйственной деятельности организации или индивидуального предпринимателя.

Отсутствие или наличие неполной или ненадежной информации о текущем состоянии компании и ее внешней среды

Невозможность с абсолютной точностью предсказать основные тенденции развития рыночной среды

возможность получения прямых убытков в результате определенных коммерческих операций

Возможность того, что результат коммерческой деятельности равен нулю, т.е. прибыль не получена

Существование реального, но не безусловного шанса на положительный результат, т.е. прибыль;

Исходя из вышесказанного, можно утверждать, что применительно к современному бизнесу риск — это потенциально существующая вероятность потери ресурсов или неполучения дохода.

Риск напрямую связан с управлением и находится в прямой зависимости от эффективности и обоснованности управленческих решений. Ни один руководитель не в состоянии полностью исключить риск в рамках своей работы. Это связано с тем, что реальная ситуация почти никогда полностью не соответствует запланированным или заданным параметрам. Поэтому любой менеджер или предприниматель всегда вынужден идти на определенный риск, начиная тот или иной бизнес.

Понятие риск-менеджмента, его роль в управлении инвестиционными рисками предприятия

Многие отечественные специалисты-практики считают, что западные технологии оценки платежеспособности и финансовой устойчивости компаний неприменимы к России по нескольким причинам. Во-первых, наша система бухгалтерского учета в настоящее время не соответствует международным стандартам, и поэтому нет адекватного соответствия между данными российской отчетности и смысловой нагрузкой, которую несут эти документы в США и Западной Европе. Вторая причина — низкая надежность бухгалтерской информации. В-третьих, некоторые методы, принятые в странах с устоявшейся рыночной экономикой, ориентированы на наличие развитого рынка акций и деривативов, который используется для оценки и управления рисками. Учитывая тот факт, что лишь несколько российских компаний имеют значительную (более 5%) долю публично торгуемых акций, прямое применение этих методов в России невозможно.

Если в странах с развитой экономикой управление инвестиционными рисками является достаточно специализированной областью деятельности, то управление инвестиционными рисками в России требует более широкого и зачастую неформализованного анализа.

«Риск — это финансовая категория. Поэтому на степень и масштаб риска можно повлиять с помощью финансового механизма. Это влияние осуществляется с помощью методов финансового менеджмента и определенной стратегии. Вместе стратегия и методы образуют своего рода механизм управления рисками, то есть риск-менеджмент» [23;103].

Управление рисками основано на целенаправленном поиске и организации работы с целью снижения степени риска, искусство получения и увеличения дохода в условиях неопределенной экономической ситуации. Конечная цель управления рисками соответствует объективной функции предпринимательства. Это достижение наибольшей прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска, приемлемом для предпринимателя.

«Риск-менеджмент — это система управления рисками и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Управление рисками включает в себя стратегию и тактику управления. Стратегия управления относится к направлению и методу использования средств для достижения поставленной цели. Тактика — это конкретные методы и приемы достижения цели в определенных условиях. Задача управленческой тактики — выбрать оптимальное решение и наиболее приемлемые методы и приемы управления в данной экономической ситуации».

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объект управления) и контролирующей подсистемы (субъект управления).
Объектом управления в риск-менеджменте является риск, рискованные капитальные активы и экономические отношения между бизнес-единицами в процессе реализации риска. Эти экономические отношения включают отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.д. Субъект управления в риск-менеджменте — это особая группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и т.д.), которые с помощью различных приемов и методов управленческого воздействия реализуют целесообразное функционирование объекта управления.

Процесс воздействия субъекта на объект управления, т.е. сам процесс управления, может быть реализован только в зависимости от циркуляции определенной информации между управляющей и управляемой подсистемами. Процесс управления, независимо от его конкретного содержания, всегда включает в себя получение, передачу, обработку и использование информации. В управлении рисками получение достоверной и достаточной информации в заданных условиях играет важную роль, поскольку позволяет принять конкретное решение о поведении в рискованной среде.

Система риск-менеджмент на предприятии.

Управление рисками — это система управления организацией, компанией, направленная на снижение рисков, избежание неприемлемых рисков; является органической частью финансового менеджмента.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы — объекта управления и контролирующей подсистемы — субъекта управления. Рискованные капиталовложения и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска могут быть объектом управления в риск-менеджменте. Примерами таких экономических отношений являются отношения между страхователями и страховщиками, заемщиками и кредиторами, предпринимателями, конкурентами и т.д. В зависимости от наличия двух систем различают следующие функции управления рисками:

1) функции субъекта управления: решение проблемы риска, организация рисковых капиталовложений, работа по снижению величины риска, процесс страхования риска, формирование экономических отношений и связей между субъектами экономического процесса;

2) Функции субъекта управления: прогнозирование, организация, регулирование, координация, стимулирование, контроль.

Прогноз — это разработка будущих изменений в финансовом положении объекта в целом и его различных частей. Прогноз — это своего рода предвосхищение определенного события. В его задачи не входит непосредственная реализация разработанных прогнозов на практике. Специфика прогнозов отражается также в альтернативном построении финансовых показателей и параметров, определяющих различные варианты развития финансового состояния объекта управления на основе складывающихся тенденций. В динамике рисков прогнозы могут строиться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденций изменений, так и на основе прямого предвидения изменений. Чтобы управлять риском на основе предвидения этих изменений, менеджер должен выработать определенное чувство поведения рынка и применять гибкие решения в непредвиденных обстоятельствах.

Организация по управлению рисками — это объединение людей, которые работают вместе для реализации программы рискованных инвестиций на основе определенных правил и процедур. Среди этих правил и процедур следует выделить следующие: создание органов управления, установление структуры аппарата управления, определение взаимосвязей между подразделениями управления, разработка норм, стандартов, методов и т.д.

Регулирование как функция управления рисками — это воздействие на объект управления, посредством которого достигается устойчивость этого объекта в случае отклонения от заданных параметров. Регулирование включает в себя, прежде всего, постоянную деятельность по устранению возникших отклонений.

Координационная функция в управлении рисками — это согласование работы всех звеньев системы управления рисками, аппарата управления и специалистов. Координация должна обеспечивать единство отношений между объектом управления, субъектом управления, аппаратом управления и отдельным работником.

Стимулы в управлении рисками должны заинтересовать финансовых менеджеров и других специалистов результатом их работы.

Функция контроля в управлении рисками направлена на проверку организации работы с целью снижения уровня риска. Контроль помогает собрать информацию об уровне выполнения плана действий, доходности рискованных инвестиций и соотношении прибыль/риск, что является основой для внесения изменений в финансовые программы, организацию финансовой работы и организацию управления рисками. Контроль включает анализ результатов мер по снижению рисков.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: