Организация риск-менеджмента в банках - Функции управления рисками

Оглавление:

Риск — это финансовая категория. Поэтому на степень и масштаб риска может влиять финансовый механизм. Это влияние осуществляется с помощью методов финансового менеджмента и определенной стратегии. Вместе стратегия и методы образуют своего рода механизм управления рисками, то есть риск-менеджмент. Таким образом, управление рисками является частью финансового менеджмента.

Управление рисками основано на целенаправленном поиске и организации работы по снижению степени риска, искусство достижения и увеличения дохода (прибыли, дохода) в условиях неопределенной экономической ситуации. Конечная цель управления рисками соответствует объективной функции банковской деятельности. Это достижение наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для банка, соотношении прибыли и риска.

Риск-менеджмент — это система управления рисками и экономическими, а точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Управление рисками включает в себя стратегию и тактику управления.

Стратегия управления относится к направлению и методу использования средств для достижения цели. Этот способ соответствует определенному набору правил и ограничений для принятия решений. Стратегия позволяет сосредоточить усилия на тех вариантах решения, которые не противоречат принятой стратегии, и отбросить все остальные варианты. Как только цель достигнута, стратегия перестает существовать как направление и средство достижения цели. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

Тактика — это конкретные методы и приемы достижения цели в определенных условиях. Задача управленческой тактики — выбрать наилучшее решение и наиболее приемлемые методы и приемы управления в данной экономической ситуации.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объект управления) и контролирующей подсистемы (субъект управления).

Объектом управления в риск-менеджменте являются риски, рискованные капиталовложения и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Эти экономические отношения включают отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и так далее.

Субъект управления в риск-менеджменте — это особая группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, актуарий, андеррайтер и т.д.), которая с помощью различных приемов и методов управленческого воздействия осуществляет целесообразное функционирование объекта управления.

Процесс воздействия субъекта на объект управления, то есть сам процесс управления, может осуществляться только при условии циркуляции определенной информации между управляющей и управляемой подсистемой. Процесс управления, независимо от его конкретного содержания, всегда включает в себя получение, передачу, обработку и использование информации. В управлении рисками получение достоверной и достаточной информации в заданных условиях играет важную роль, так как позволяет принять целенаправленное решение о том, как действовать в условиях риска.

Информационное обеспечение операции управления рисками состоит из различных типов и видов информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и так далее.

Эта информация включает знания о вероятности наступления конкретного страхового случая, наличии и уровне спроса на товары, капитал, финансовой стабильности и платежеспособности своих клиентов, партнеров, конкурентов, ценах, ставках и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, условиях страхования, дивидендах и процентах и т.д.

Кто владеет информацией, тот владеет рынком. На многие виды информации часто распространяется коммерческая тайна. Таким образом, определенные виды информации могут представлять собой разновидность интеллектуальной собственности (ноу-хау) и могут быть внесены в уставный капитал банка.

Достаточно квалифицированный менеджер всегда старается получить любую информацию, даже самую плохую, или какие-то ключевые моменты такой информации, или отказ говорить на определенную тему (молчание — это тоже язык общения) и использовать ее в своих интересах. Информация собирается по крупицам. Эти крупицы, собранные вместе, имеют полную информационную ценность.

Наличие у финансового менеджера достоверной деловой информации позволяет ему быстро принимать финансовые и коммерческие решения, влияет на правильность таких решений, что, естественно, приводит к сокращению убытков и увеличению прибыли. Правильное использование информации в сделках минимизирует вероятность финансовых потерь.

Функции управления рисками

Каждое решение основывается на информации. Качество информации имеет большое значение. Чем туманнее информация, тем неопределеннее решение. О качестве информации следует судить при ее получении, а не при передаче. Информация быстро стареет, поэтому ее следует использовать незамедлительно.

Компания должна уметь не только собирать информацию, но и хранить ее и извлекать при необходимости.

Информация играет важную роль в управлении рисками. Финансовому менеджеру часто приходится принимать рискованные решения, когда исход инвестиций определен и основан на ограниченной информации. Если бы у него была более полная информация, он мог бы делать более точные прогнозы и снизить риск. Это делает информацию товаром, причем очень ценным. Инвестор готов платить за полную информацию.

Стоимость полной информации рассчитывается как разница между ожидаемой стоимостью приобретения или инвестиций в акционерный капитал при наличии полной информации и ожидаемой стоимостью при наличии неполной информации.

Управление рисками выполняет определенные функции. Существует два типа функций управления рисками:

Функции объекта управления;
Функции темы управления.

Одной из функций органа управления в управлении рисками является организация:

Разрешение рисков;
высокорискованные инвестиции;
работа по снижению степени риска;
Процесс страхования рисков;
экономические отношения и связи между субъектами экономического процесса.

Функции субъекта управления в управлении рисками включают:

Прогноз;
Организация;
Регулирование;
Координация;
Стимулы;
Контроль.

Прогноз в управлении рисками — это разработка на будущее изменений в финансовом состоянии объекта в целом и его различных частей. Прогноз — это ожидание определенного события. Задача непосредственного внедрения разработанных прогнозов в практику не ставится. Особенность прогноза является также альтернативой при построении финансовых показателей и параметров, определяющих различные варианты развития финансового состояния объекта управления на основе намеченных тенденций. В динамике рисков прогнозы могут осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденций изменений, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти изменения могут произойти неожиданно. Управление, основанное на предвидении этих изменений, требует от менеджера определенного чувства рыночных механизмов и интуиции, а также применения гибких решений на случай непредвиденных обстоятельств.

Организация по управлению рисками — это объединение лиц, которые совместно реализуют программу рискового инвестирования капитала на основе определенных правил и процедур. Эти правила и процедуры включают в себя: создание органов управления, установление структуры аппарата управления, установление отношений между управленческими единицами, разработку норм, стандартов, методов и так далее.

Регулирование в управлении рисками — это воздействие на объект регулирования, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае отклонения от заданных параметров. Регулирование включает в себя, прежде всего, постоянные меры по устранению возникших отклонений.

Координация в управлении рисками — это согласование работы всех звеньев системы управления рисками, аппарата управления и специалистов. Она обеспечивает единство отношений между объектом управления, субъектом управления, аппаратом управления и отдельным работником.

Стимулы в управлении рисками — это побуждение финансовых менеджеров и других специалистов проявлять заинтересованность в результатах своей работы.

Контроль в управлении рисками — это пересмотр организации работы с целью снижения степени риска. С помощью контроля собирается информация о степени реализации намеченной программы действий, о доходности рисковых капиталовложений, о соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, в организацию финансовой работы, в организацию управления рисками. Контроль включает анализ результатов действий по снижению риска.

Основные этапы организации управления рисками

Риск-менеджмент по своему экономическому содержанию представляет собой систему управления рисками и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Как система управления, управление рисками включает процесс разработки цели риска и капиталовложений в риск, определение вероятности наступления события, определение степени и величины риска, анализ среды, выбор стратегии управления рисками, выбор методов управления рисками и методов снижения риска (т.е. методов управления рисками), необходимых для этой стратегии, и осуществление целенаправленного воздействия на риск. Вместе эти процессы образуют этапы управления рисками.

Организация управления рисками представляет собой систему мер, направленных на рациональное сочетание всех ее элементов в единой технологии процесса управления рисками.

Первым шагом в организации управления рисками является определение цели риска и цели рискованных инвестиций. Цель риска — это результат, который должен быть достигнут. Это может быть прибыль, выигрыш, доход и т.д. Целью рискованных капиталовложений является получение максимальной прибыли.

Любое действие, связанное с риском, всегда обусловлено целью, поскольку отсутствие цели делает решение о риске бессмысленным. Инвестиционные цели должны быть четкими, конкретными и соизмеримыми с риском и капиталом.

Следующим важным моментом в организации управления рисками является сбор информации об окружающей среде, которая необходима для принятия решения на то или иное действие. На основе анализа такой информации и с учетом целей риска можно правильно определить вероятность наступления события, в том числе страхового случая, выявить степень риска и оценить его величину. Управление рисками означает правильное понимание степени риска, который постоянно угрожает людям, имуществу и финансовым результатам хозяйственной деятельности. Банку важно знать реальную стоимость риска, которому подвергается его деятельность.

Стоимость риска — это фактические убытки, понесенные Банком, затраты на снижение размера таких убытков или затраты на возмещение таких убытков и их последствий. Правильная оценка казначейским менеджером фактической стоимости риска позволяет ему объективно представить размер возможных потерь и найти способы их предотвращения или снижения, а в случае невозможности предотвращения потерь — обеспечить их возмещение.

На основе имеющейся информации о среде, вероятности, степени и величине риска разрабатываются различные варианты рискованных инвестиций и оценивается их оптимальность путем сопоставления ожидаемой доходности и величины риска. Это позволяет нам выбрать правильную стратегию и методы управления рисками и найти способы их снижения.

На этом этапе организации управления рисками главная роль принадлежит финансовому менеджеру, его психологическим качествам.

Психологическое восприятие решений о риске должно учитываться при разработке программы действий по снижению риска. Принятие решений в условиях риска — это психологический процесс. Поэтому, помимо математической обоснованности решений, необходимо учитывать психологические особенности человека, возникающие при принятии и реализации рискованных решений: Агрессивность, нерешительность, сомнение, независимость, экстраверсия, интроверсия и т.д.

Одна и та же ситуация риска воспринимается разными людьми по-разному. Поэтому оценка риска и выбор финансового решения во многом зависит от лица, принимающего решение. Рисков обычно избегают консервативные менеджеры, не склонные к инновациям, не уверенные в своей интуиции и в своем профессионализме, не уверенные в квалификации и профессионализме исполнителей, то есть своих сотрудников.

Экстраверсия — это черта личности, которая проявляется в ориентации на людей и события в окружающей среде. Это выражается в высокой степени общительности, яркой эмоциональной реакции на внешние явления.

Интроверсия — это сосредоточенность человека на внутреннем мире собственных ощущений, переживаний, чувств и мыслей. Интроверт характеризуется некоторыми стабильными чертами в поведении и отношениях с окружающими, опорой на внутренние нормы и эгоцентризмом. Суждения и оценки интровертов характеризуются большой независимостью от внешних факторов и рациональностью. Обычно человек сочетает в себе черты экстраверсии и интроверсии в определенном соотношении.

Неотъемлемым этапом организации управления рисками является организация деятельности по реализации запланированной программы действий, т.е. определение различных видов деятельности, объема и источников финансирования этой деятельности, конкретных исполнителей, сроков и т.д.

Важным этапом в организации управления рисками является контроль за выполнением намеченной программы, анализ и оценка результатов выбранного варианта рисковых решений.

Организация управления рисками подразумевает назначение в кредитной организации органа управления рисками. Орган управления рисками может быть финансовым менеджером, менеджером по рискам или эквивалентным управленческим подразделением: Сектор страховых операций, Сектор инвестиций в рисковый капитал, Департамент инвестиций в рисковый капитал и т.д. Эти сектора или отделы являются структурными подразделениями финансовой службы банка.

В соответствии с Уставом кредитной организации, Отдел рисковых капитальных вложений может выполнять следующие задачи

Осуществление рисковых и портфельных инвестиций, т.е. венчурных инвестиций в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка;
Разработать программу для инвестиционной деятельности с высоким риском;
Сбор, обработка, анализ и хранение экологической информации;
Определение степени и стоимости рисков, стратегий и методов управления рисками;
Разработка программы рисков и организация ее выполнения, включая мониторинг и анализ результатов;
Осуществление страховой деятельности, заключение договоров страхования и перестрахования, страховые и перестраховочные операции, страховые расчеты;
Разработка условий страхования и перестрахования, установление тарифов на страховые операции;
выступать в качестве аварийного комиссара, выдавать гарантии от имени российских и иностранных страховых компаний, возмещать претензии за их счет, поручать другим лицам выполнение аналогичных функций за рубежом;
Ведение адекватной бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности по рисковым капиталовложениям.

Характеристика «Азиатско-Тихоокеанского банка» (открытое акционерное общество)

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) прошел большой путь своего развития от региональной конторы «Промбанка СССР» в 1922 году до ЗАО «Амурпромстройбанк» в 1992 году. В связи со значительным расширением филиальной сети банка на Дальнем Востоке и в Сибири и развитием новых направлений бизнеса было принято решение о переименовании банка. В 2006 году ЗАО «Амурпромстройбанк» был переименован в «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО).

Предоставлять доступные, надежные и качественные банковские услуги клиентам «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) (далее — АПБ) на основе современных технологий и высокой корпоративной культуры. Вклад в экономическое развитие Дальнего Востока и Сибири, развитие клиентского бизнеса и повышение благосостояния населения. Мы предлагаем индивидуальный подход к финансовым потребностям каждого клиента, деловую, дружескую и доверительную атмосферу. Достижение качественно нового уровня обслуживания клиентов, сохранение позиций современного конкурентоспособного банка, создание устойчивой системы корпоративного управления.

Банк является:

Участник системы обязательного страхования вкладов (Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 18 ноября 2004 года под номером 204)
Член международной платежной системы Western Union
Ассоциированный член Международной платежной системы VISA
Член Ассоциации региональных банков «Россия
Член Общества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (S.W.I.F.T.)

В настоящее время «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) занимает:

Кредитный рейтинг класса А (по данным «Эксперт РА» от 3.07.08)
82-е место по размеру чистых активов среди региональных банков (РБК. Рейтинг aktuell от 03.04.2007)
Первое место в Амурской области по размеру уставного капитала.
Доля средств, привлеченных банком от физических лиц, составляет 7,42% от доли рынка Амурской области
Доля средств, привлеченных Банком от юридических лиц на расчетные счета на рынке Амурской области, превышает 7% (1,15% во всех регионах присутствия (в том числе 0,6% в Бурятии и Приморском крае — 0,4% в Республике Саха, 0,3% в Хабаровском крае)).
Занимает 12% доли рынка потребительских кредитов в Амурской области (3,15% на всей территории присутствия)
Банк занимает 5% рынка корпоративного кредитования в Амурской области (0,6% по всей территории присутствия)
Банк занимает второе место по реализации зарплатных проектов среди кредитных организаций Амурской области. На объем выпущенных банком пластиковых карт приходится более 20,5% рынка в Амурской области

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на Дальнем Востоке и в Сибири. АТБ стремится эффективно инвестировать средства, привлеченные от физических и юридических лиц, действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

В целях обеспечения эффективности своей деятельности АТБ развивает свой бизнес, оптимизируя распределение своих акций между следующими основными направлениями деятельности:

Кредитование розничных клиентов;
Кредитование компаний и организаций;
осуществление сделок на комиссионной основе.

Ресурсная база для разработки приоритетных направлений деятельности формируется из следующих источников:

Депозиты от розничных клиентов;
Средства юридических лиц;
другие источники.

Активная работа с розничными и корпоративными клиентами, совершенствование традиционных продуктов Банка и разработка новых услуг позволили Банку достичь в 2008 году значительных финансовых результатов, повысить эффективность финансовых операций и существенно увеличить объем бизнеса. В 2008 году чистые активы выросли более чем в два раза и составили около 9,8 млрд. рублей, при этом активы увеличились более чем на 84,6% за счет роста кредитного портфеля.

Рост объемов бизнеса в сочетании с эффективным управлением затратами позволил АТБ получить в 2008 году бухгалтерскую прибыль в размере 399,9 млн рублей, что более чем в три раза превышает бухгалтерскую прибыль 2007 года, а чистая прибыль составила 293,3 млн рублей, увеличившись более чем в четыре раза.

Уставный капитал АТБ был увеличен на 30 млн рублей, а добавочный капитал составил 405,2 млн рублей.

Капитал APB увеличился на 115% до 1 341,8 млн. рублей как за счет значительного объема полученной прибыли, так и за счет дополнительной эмиссии. Эффективность операций, проводимых АТБ, возросла: Рентабельность собственного капитала (ROE) за год увеличилась с 16,5% до 33%, а рентабельность активов (ROA) — с 1,47% до 4%.

В 2008 году АТБ продолжал продвигать и совершенствовать свой ассортимент, внедрять новые продукты и услуги и повышать качество обслуживания клиентов. АТБ продолжал расти на рынке денежных переводов. За отчетный год было выполнено более 142 600 клиентских поручений на денежные переводы в рублях и иностранной валюте. Общая сумма денежных переводов превысила 1,9 миллиарда рублей.

В 2008 году в АТБ в качестве заработной платы было перечислено 3,6 млрд. рублей, что на 19% больше, чем в предыдущем году. По состоянию на 01.01.2009 года общее количество договоров о переводе заработной платы составило 649. Общее количество сотрудников, получающих заработную плату через структурные подразделения Банка на основании договоров, заключенных предприятиями с АТБ, достигло 86,5 тысяч человек. В Амурской области АТБ занимает второе место по обслуживанию зарплатных проектов предприятий региона (после Сбербанка).

Количество активных карт, выпущенных АТБ, увеличилось в 1,4 раза и составило 87 000 карт. Продажи дебетовых карт также выросли в 1,2 раза и превысили 3,2 млрд. рублей.

Объем валютных операций в безналичной валюте составил 82,3 млн. долл. Объем валютных операций составил 82,3 млн долларов США, что на 100% больше, чем в предыдущем году. В условиях изменения сберегательных и инвестиционных приоритетов населения рост объемов бизнеса обеспечивался в основном за счет продажи наличной иностранной валюты: Банк купил у населения 14 миллионов долларов США и продал 68,3 миллиона долларов США. USD и продано 68,3 млн. USD.

В 2008 году Банк управлял внешнеторговыми операциями своих клиентов на сумму 298 миллионов долларов США, что на 45% больше, чем в 2007 году. В 2008 году функции валютного контроля за экспортно-импортными операциями клиентов выполняли 5 филиалов АТБ, в то время как в 2007 году эти функции выполняли только 2 филиала.

В 2008 году операции с драгоценными металлами получили дальнейшее развитие, их объем в физической форме превысил 524 кг, что почти в 1,8 раза больше, чем в 2007 году.

Банк продолжил оптимизацию своей расчетной системы, чтобы повысить скорость и надежность платежных операций и удовлетворить растущие интересы клиентов. Количество расчетных операций увеличилось на 26,5 %. По состоянию на январь 2009 года АТБ имел корреспондентские счета «Ностро» в 16 кредитных учреждениях, включая 3 банка-нерезидента. Счета лоро в банке обслуживали 4 кредитные организации.

При определении перспектив своего дальнейшего развития АТБ в первую очередь учитывает влияние внутренних и внешних факторов, влияющих на развитие страны и общества в целом, а также банковского сектора. Банк стремится наращивать свои конкурентные преимущества и рассматривает их как основу для дальнейшей деятельности.

Усиление конкуренции во всех сегментах банковского рынка, необходимость повышения капитализации и рост объемов бизнеса определяют для АТБ повышение инвестиционной привлекательности за счет обеспечения высокой эффективности бизнес-операций, включая модернизацию управленческих и технологических процессов, расширение продуктового ряда, расширение филиальной сети как стратегическую цель.

Кроме того, АТБ сосредоточится на повышении информационной прозрачности и дальнейшем развитии и совершенствовании системы корпоративного управления. Развитие филиальной сети и расширение использования альтернативных каналов распределения направлено не только на решение задачи повышения доступности услуг Банка, но и на решение задачи повышения качества обслуживания клиентов.

Необходимым условием для решения задач, стоящих перед АТБ в области развития бизнеса, станет комплексная модернизация, которая позволит оптимизировать систему управления, повысить эффективность сети, обеспечить рост производительности и контролировать затраты.

Для успешного достижения стратегической цели Банка в 2009 году необходимо заложить основы новой платформы, которая позволит Банку реализовать имеющийся потенциал и продолжить поступательное движение.

Банк будет гибко и оперативно реагировать на изменения рынка и активно наращивать конкурентные преимущества.

Основные области уровня концентрации рисков, связанных с различными видами банковской деятельности, характерные для «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО)

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2008 году проводил экономическую политику, направленную на минимизацию рисков банковского бизнеса.

Система внутреннего контроля организована в Банке в соответствии с нормативными требованиями Банка России.

Банк осуществляет контроль за функционированием системы управления банковскими рисками на основе методов оценки соответствующих рисков (таблица оценки рисков с использованием установленных показателей). Приведены допустимые значения показателей кредитных и депозитных операций, показателей ликвидности и доходности, ответственность соответствующих структурных подразделений Банка за выявление рисков, выполнение процедур, позволяющих выявлять риски при осуществлении отдельных новых и нестандартных операций, а также выявление существенных изменений в уровне и характере принимаемых рисков.

В целях минимизации кредитного риска Банк проводит кредитную политику, которая включает в себя: Предварительный анализ кредитоспособности заемщика, т.е. способности погасить кредит, проверка надлежащего состояния залога, установление лимитов и условий кредитования, диверсификация кредитного портфеля, оценка стоимости выданных кредитов, контроль ранее выданных кредитов. Банк анализирует отраслевой риск среди прочих показателей.

Крупный размер риска и максимальный размер риска на одного заемщика зависят от размера собственных средств (капитала) банка. Размер собственных средств (капитала) на 01 января 2009 года составил 622 814 тысяч рублей.

По состоянию на 01.01.2009 капитал Банка соизмерим с принимаемыми рисками. Если текущая тенденция роста капитала Банка сохранится, кредитные риски будут сведены к минимуму.

Показатель зависимости от межбанковского рынка в отчетном году периодически превышал установленные пределы в связи с ростом задолженности по межбанковским кредитам в сочетании с потребностью в дополнительных ресурсах (в связи с расширением филиальной сети Банка).

В целях минимизации депозитного риска портфель привлеченных средств Банка состоит из различных видов привлеченных средств: Средства клиентов на текущих счетах, депозиты компаний, депозиты населения. Наиболее постоянными видами ресурсов являются депозиты населения, стабильность этих ресурсов гарантируется большим количеством клиентов, стабильной динамикой привлеченных средств.

Фактические значения коэффициента эффективности привлеченных средств (К 9), характеризующего отношение привлеченных средств к банковским кредитам на контрольные даты в течение года, находились в пределах максимального нормативного значения.

Соотношение структуры привлеченных средств (К10), отражающее уровень обязательств до востребования и привлеченных средств, в целом не превышало установленного законом значения (не более 40%), однако на определенные контрольные даты (3 случая) это соотношение превышало 9% в связи с увеличением остатков на депозитных счетах до востребования.

В связи с ограниченным объемом собственных средств и во избежание потерь из-за неблагоприятных изменений курсов иностранных валют и драгоценных металлов Банк тщательно следит за валютной позицией и постоянно оценивает валютный риск открытых кредитной организацией позиций в иностранных валютах и драгоценных металлах.

Для этих целей Банк использует следующие методы: прогнозирование валютных курсов и ограничение валютной позиции.

Ограничение валютной позиции ограничивает подверженность Банка неблагоприятным изменениям валютных курсов. Лимиты устанавливаются как для каждой валюты, так и для общей позиции по всем валютам. В целях ограничения валютного риска Банк определяет разбивку сублимитов открытых валютных позиций (OCP) и доводит их до сведения филиалов. В зависимости от общей ситуации в Банке, сублимиты периодически корректируются. Валютный риск, принимаемый Банком, минимизируется мерами в соответствии с требованиями Инструкции Банка России

Риск процентных ставок — это риск, который влияет на доходы Банка, экономическую стоимость активов и обязательств. Неблагоприятное изменение процентных ставок является потенциальным способом изменения финансового положения Банка.

Будущие изменения процентных ставок могут означать как дополнительные расходы, так и дополнительные доходы для Банка. Обе возможности учитываются при оценке риска изменения процентных ставок. Управление риском изменения процентных ставок включает в себя управление как активами, так и обязательствами Банка. Управление активами сдерживается, с одной стороны, требованиями ликвидности и кредитным риском портфеля активов Банка, а с другой — ценовой конкуренцией с другими банками, что ограничивает свободу Банка в выборе цены кредита. Управление обязательствами осложняется, с одной стороны, ограниченным выбором долговых инструментов, которые Банк может успешно разместить среди своих вкладчиков и других кредиторов в любое время, и, с другой стороны, ценовой конкуренцией с другими банками за доступные средства.

Минимизация правового риска обеспечивается разработкой и использованием стандартных форм договоров на производстве, а также юридической экспертизой заключаемых договоров на соответствие действующему законодательству до их подписания.

В целях снижения уровня операционного риска Банк проводит регулярные проверки соблюдения порядка проведения операций и их надлежащего учета.

Внутренний контроль направлен на ограничение принимаемых Банком рисков, обеспечение проведения операций и сделок, способствующих достижению поставленных Банком целей в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: