Международное управление рисками - Классификация рисков по степени воздействия

Оглавление:

Условия возникновения риска — это рисковая ситуация, возникновение которой всегда сопровождается тремя взаимосвязанными условиями: наличием неопределенности, выбором альтернатив, возможностью оценить вероятность выбранных результатов. На уровень риска влияет множество факторов: объем финансово-хозяйственной деятельности; профессиональная подготовка специалистов компании; стиль управления и квалификация персонала; общий концептуальный подход к деятельности, связанный с изменениями в нормативно-правовой системе; разнообразие деятельности компании; степень компьютеризации деятельности; надежность внутреннего контроля; частота смены руководства и личностные характеристики менеджеров; количество нестандартных для данной компании операций; деловая среда.

Существует множество причин для возникновения рисков. Они могут быть следующими:

С точки зрения предсказуемости — предсказуемый и непредсказуемый.
Умышленное создание ситуации риска (уголовные преступления, ошибки в работе и т.д.)
По причине возникновения.
По местоположению.
С точки зрения времени обнаружения.
По зонам ответственности.
Каузером.
О возможности страхования.
По продолжительности воздействия.
Посредством методов обнаружения.
С точки зрения того, как минимизировать последствия.
В соответствии с этапами производственного цикла.
По этапам процесса.
На условиях производства.
В соответствии с фазами жизненного цикла продукции, выпускаемой компанией.
По расположению продукта.
В соответствии с фазами жизненного цикла продукции, продаваемой компанией.
По видам продукции (по номенклатуре, ассортименту).
По типу организации производства.
По уровню цен на производимую продукцию.
В соответствии с продолжительностью и условиями хранения продукции на предприятии.
В соответствии с продолжительностью и условиями хранения сырья на предприятии.
По потребителю продукции.
По каналам распределения и т.д.

Эффективность организации управления рисками во многом определяется классификацией рисков. Классификация рисков — это распределение рисков по конкретным группам в соответствии с определенными характеристиками для достижения поставленных целей.

Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Это создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления рисками. Каждому риску соответствует своя система управления рисками.

Для отдельной компании или фирмы риск — это вероятность наступления неблагоприятного события, которое может привести к потере материальных и финансовых ресурсов, снижению доходов или дополнительным расходам.

Классификация рисков очень разнообразна. Существует большое количество классификаций, в зависимости от специфики деятельности компании.

В мировой деловой практике встречаются следующие виды рисков:

Производственные, то есть связанные с непосредственным производством товарной продукции и возникающие в случае резкого увеличения или уменьшения объема производства, непредвиденных затрат, привлечения новых инвестиций, разработки инноваций и т.д.
коммерческий. Она возникает в процессе реализации товаров и услуг, в случае резкого изменения спроса, роста стоимости товаров, развития новых видов торговли и так далее.
Финансовый риск. Этот риск присутствует постоянно, поскольку каждая компания ведет свои финансовые отношения с банками и другими кредитными учреждениями, а ее финансы воплощены в ценных бумагах. В свою очередь, деятельность банков зависит от колебаний цен на ценные бумаги, процентных ставок по кредитам, инфляции, колебаний валютных курсов и так далее.

При выходе хозяйствующих субъектов на мировые промышленные рынки вышеперечисленные виды рисков могут модифицироваться и значительно усиливаться, особенно под влиянием внешней среды. В результате в мировой торговле возникают следующие виды рисков:

экономические и правовые риски. Они связаны с национальными различиями в законах и других нормативных актах, регулирующих экономическую деятельность за рубежом;
Политические риски связаны с изменением политической ситуации в той или иной стране. Например, когда к власти приходит новое правительство и вводит ограничения на экспорт, импорт, эмбарго на товары и так далее;
международные риски сами по себе. Эти риски связаны с действиями международных экономических и финансовых организаций, которые вводят новые условия торговли, международные стандарты, режимы запретов или стимулов в международной торговле;

Наконец, следующие риски возникают в самой внешней торговле каждой страны, особенно в экспортно-импортных операциях, их заключении и расчетах:

Риск невыполнения условий международного контракта (сроки поставки, несоблюдение количества, качества и т.д.).
Риск невыполнения взаимных платежей или так называемый кредитный риск;
Валютный риск, возникающий в результате постоянных колебаний обменных курсов;
Риск продаж связан с колебаниями спроса на экспортные и импортные товары в стране или в определенном сегменте зарубежного рынка;
Ценовой риск возникает из-за постоянно меняющихся цен на мировом рынке;
Коммерческий риск проявляется в недобросовестности или неплатежеспособности населения страны-импортера и потере прибыли;
Производственно-технический риск означает невозможность использования в производстве лицензий, патентов, ноу-хау, приобретенных на мировом рынке, или невозможность правильной настройки приобретенного оборудования.

Классификация рисков по степени воздействия

Риски также можно классифицировать в зависимости от их последствий:

Приемлемый риск — это риск принятия решения, которое в случае невыполнения может привести к потере прибыли компании; в пределах этой зоны компания остается экономически жизнеспособной, т.е. убытки имеют место, но они не превышают ожидаемую прибыль;
Критический риск — это риск, при котором компании угрожает потеря прибыли, т.е. область критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и, в крайних случаях, могут привести к потере всех средств, вложенных компанией в проект;
Риск катастрофы — риск, при котором наступает неплатежеспособность компании; убытки могут достигать величины, соответствующей состоянию активов компании. В эту группу также входят все риски, связанные с прямой угрозой жизни человека или возникновением экологических катастроф.
Риск неблагоприятных действий суверена — это вероятность того, что действия суверена могут прямо и/или косвенно повлиять на способность должника своевременно выполнять свои обязательства. Различают прямые и косвенные риски неблагоприятных суверенных действий.

С перестройкой к нам пришли не только импортные товары и услуги, но и импортные идеи. С первыми проблем не было и нет — они вошли (и продолжают входить) в нашу жизнь шумно, но органично. Настолько органично, что многие даже не могут представить себе жизнь без некоторых ранее неизвестных и недоступных нам вещей. И второе, т.е. идеи (нормы, ценности, идеалы) не так однозначны и определенны, как некоторым хотелось бы верить. Люди реагируют на них по-разному: одни — с энтузиазмом и рвением новообращенных, другие — с подозрением, а то и откровенной враждебностью.

Некоторые вещи можно объяснить самими идеями: их близостью, узнаваемостью — для одних и, наоборот, незнакомостью, непонятностью, даже странностью — для других. Но есть в этой ситуации нечто такое, что не лежит на поверхности, что скрыто на первый взгляд и что проявляется только при тщательном анализе и настойчивом поиске. Об этом мы и хотели бы поговорить в данной статье, имея в виду, конечно, не все перестроечные импортные идеи, а только одну из них — постмодернизм.

Выбор не случаен: идея постмодернизма очень показательна для нашей интеллектуальной «перестройки». Его сразу же заметили все, он стал очень популярным, общественно-духовным, эмблематичным, как говорят сегодня. Правда, не всегда в виде идеи — скорее в виде концепции или слова, простого и загадочного одновременно, но как слово оно бродит по страницам газет и журналов, звучит с экранов телевизоров, «застревает» в речах министров и политических лидеров.

В целом, политика и экономика страны действительно взаимосвязаны. Ведь когда между странами возникают разногласия в политической сфере, сразу же возникают проблемы на уровне экономической сферы, и наоборот. Однако ярким примером здесь являются разногласия между Россией и Украиной, а также странами ЕС.

Рассмотрим пример России и Украины в экономическом и политическом случае поставок газа в ЕС, который поставляется Россией через территорию Украины. И давайте подробнее рассмотрим экономический и политический риск, когда нарушается пункт в договоре между странами, и какие последствия могут последовать на экономическом и политическом уровне между другими странами.

Решение российского газового монополиста «Газпром» прекратить поставки «голубого топлива» в Украину вновь поставило на повестку дня вопрос о европейской энергетической безопасности. Почему Старому Свету так нужен российский газ? Могут ли «Газпром» и ЕС обойтись друг без друга?

Россия прекратила поставки газа в Украину 1 января и заявила, что будет закачивать в «трубу» только топливо, предназначенное для европейских потребителей. Переговоры о цене на газ для Украины на 2009 год закончились безрезультатно. Россия предложила поставлять газ по цене $250 за 1 000 кубометров при условии, что цена транзита газа в Европу останется прежней — $1,7 за 1 000 кубометров на 100 км. Премьер-министр России Владимир Путин назвал это предложение «очень благоприятным». Украина, со своей стороны, согласилась платить 235 долларов за тысячу кубометров газа и потребовала увеличить цену транзита до 2,2 доллара за тысячу кубометров на 100 километров. Не сумев договориться с Киевом, Москва повысила свои требования до 418 долларов за тысячу кубометров, подчеркнув, что именно такую цену платят западные потребители.

Экспертное мнение

По мнению экспертов, такая цена является запредельной для украинской экономики.

Кроме того, «Газпром» считает, что украинская государственная энергетическая компания «Нафтогаз Украины» задолжала ему 1,6 млрд долларов за поставки в прошлом году и 450 млн долларов в виде пеней и штрафов. «Нафтогаз» утверждает, что выполнил свои обязательства, переведя 1,5 млрд долларов на счета зарегистрированного в Швейцарии посредника RosUkrEnergo, и отрицает выплату штрафов. Россия обвиняет Украину в несанкционированном отборе газа для своих нужд. Киев, в свою очередь, объясняет жесткую позицию Москвы желанием приватизировать украинскую трубопроводную систему и политическими соображениями.

Кризис вокруг поставок природного газа из России в Европу через Украину продолжается уже почти две недели. Как эти события повлияли на образ России и Украины в Европе? Давайте посмотрим на комментарии политиков и экспертов по международному праву по этому вопросу на сайте BBC.

Хелен Самуэли, аналитик в Палате лордов британского парламента.

«Имидж России сильно ухудшился, потому что создается впечатление, что Россия по своим собственным причинам просто перестала качать газ, сначала в Украину, а затем в европейские страны. Если бы дело было только в Украине, все бы сказали, что это их двусторонние отношения и они сами могут их решить. Но поскольку страны Европейского союза также не получили газ, это уже другая история. Поэтому имидж России в Западной Европе пострадал. Это похоже на страну, которой нельзя доверять. Всего несколько лет назад тогдашний президент Путин заявил, что Россия гарантирует бесперебойные поставки газа. Но каждый год она начинает перекрывать поставки газа в Украину, и в этот раз газ в Европу тоже не поставлялся. Имидж Украины также ухудшился: две страны не могут поладить, и в результате страдают все европейские страны».

Марек Сивец, заместитель председателя Европейского парламента.

«Я думаю, что этот кризис не помог ни России, ни Украине. Потому что ситуация очень простая — если у нас есть определенные деньги, мы хотим определенные товары, определенный газ.

Когда мы приходим в магазин и платим за что-то, мы это получаем. В данном случае дело обстоит иначе. Этот открытый конфликт между Россией и Украиной не помогает. Впервые Европа не была обеспечена газом в зимний период. Кто несет за это ответственность — Россия или Украина? Эти две страны, с которыми у нас очень хорошие отношения, могли бы прийти к соглашению раньше и выстроить свои отношения таким образом, чтобы Европа получала то, за что платит. Всем в Европе ясно, что вопросы продажи и покупки газа во всем мире решаются на коммерческой основе, а в России — на политической. Решение о закрытии трубопровода было принято премьер-министром Путиным и президентом Медведевым».

Евгений Кириллов, член Европейского парламента.

«Имидж, к сожалению, изменился в худшую сторону. Обе страны пострадали в этом отношении. Я не говорю, кто больше виноват, но две страны не могут договориться, и в результате страдают миллионы европейских граждан.

Пусть они продолжают спорить, но в то же время не позволяйте страдать другим странам и другим людям. Ответственные лица сейчас не спешат судить, кто виноват, но это станет ясно после проведения независимого расследования».

«Газпром», созданный на базе бывшего Министерства газовой промышленности СССР, чрезвычайно тесно связан с государством. Например, президент России Дмитрий Медведев был председателем совета директоров группы.

По мнению многих наблюдателей, Россия использует свои энергетические ресурсы в качестве политического оружия, чтобы требовать уступок от Европы, и особенно от постсоветских государств, по вопросам, не имеющим никакого отношения к торговле нефтью и газом. Нарушение экспортных поставок нанесло серьезный ущерб имиджу России как надежного поставщика.

Со своей стороны, Владимир Путин также видит в ситуации политическую составляющую. Он объясняет отсутствие газовых соглашений с Украиной «клановой войной» между президентом Украины Виктором Ющенко и премьер-министром Юлией Тимошенко. И Россия, и Украина заявили, что ЕС не будет заложником их двусторонних отношений по вопросу поставок газа. Тем не менее, после начала года произошел заметный перебой в поставках. Различные страны ЕС были затронуты в разной степени. ЕС назвал произошедшее «абсолютно неприемлемым», потребовал немедленного возобновления поставок и призвал Киев и Москву как можно скорее урегулировать свой спор.

«Газпром» контролирует треть мировых запасов газа и обеспечивает четверть потребностей Европы в голубом топливе. Большая часть этих поставок проходит через Украину. В результате поставки газа в Европу сократились на 40%. Пострадала даже далекая Франция. С 2006 года Украина накопила в хранилищах запасы газа, которые позволяют ей продержаться несколько месяцев. Большинство европейских стран сделали то же самое. «Газпром» хочет построить новые газопроводы через Балтийское и Черное моря, чтобы не зависеть от транзитных стран — Украины и Беларуси. Немецкие компании E.ON Ruhrgas и Wintershall и голландская Gasunie участвуют в проекте «Северный поток» вместе с российской газовой монополией, а итальянская ENI — в проекте «Южный поток».

Европа обеспокоена своей зависимостью от России и стремится диверсифицировать источники поставок газа.

Самым известным проектом такого рода является трубопровод Nabucco из Центральной Азии через Турцию в Европу.

Однако после завершения строительства он не сможет обеспечить более 5% потребностей ЕС в газе. С другой стороны, в последние годы 46% доходов от экспорта российского газа направлялось в Европу. Таким образом, ЕС и «Газпром» нужны друг другу.

Ряд западных экспертов отмечают, что торговля энергоресурсами шла гладко даже во времена холодной войны. Более того, несмотря на события последних дней, аналитики отмечают, что лучше иметь в качестве партнера «Газпром», чем, например, потенциально нестабильные режимы в Туркменистане и Узбекистане.

Процессы управления рисками

Управление рисками включает в себя четыре основных процесса: Выявление, анализ, планирование и контроль рисков.

Идентификация риска — это первый шаг в процессе управления рисками. На этом этапе определяются и описываются риски, которые могут возникнуть в ходе реализации проекта, а также взаимосвязь рисков друг с другом. Выявленные риски делятся на группы (например, можно выделить следующие категории рисков: финансовые, технологические, политические, профессиональные, форс-мажорные и т.д.).

На этапе анализа оцениваются риски. Здесь рассчитываются вероятности рисков и ущерб, который они могут нанести, а также определяются пределы рисков. Затем риски группируются по степени их важности, а наиболее важные риски выделяются и тщательно отслеживаются на протяжении всего проекта.

После выявления и анализа рисков на этапе планирования разрабатываются меры по предотвращению рисков и устранению их последствий в случае их возникновения. Соответствующие документы содержат описание мер, которые должны быть приняты в ответ на возникновение каждой из возможных проблем, а также список лиц, ответственных за реализацию соответствующих мер по нейтрализации проблем.

Целью этапа контроля является мониторинг выявленных рисков и реализация превентивных мер. На основе данных такого мониторинга инициируется реагирование на проблемную ситуацию, если она выявлена. Хорошо организованный контроль реализации проекта обеспечивает руководство компании качественной и своевременной информацией для принятия решений по предотвращению рисков.

В ходе проекта могут быть выявлены новые риски или их влияние на проект может измениться. Поэтому управление рисками представляет собой замкнутый цикл, в котором за контролем следует снова идентификация и так далее до конца проекта.

Контроль риска является неотъемлемой частью успешной торговли. Эффективное управление рисками требует не только тщательного контроля величины риска, но и стратегии минимизации потерь. Для работы с рисками используются хорошо известные методы управления. Для снижения производственных рисков (например, невыполнение плановых показателей по количеству и качеству продукции) разрабатываются соответствующие организационные и технологические меры, включая систему текущего и оперативного календарного планирования, систему управления качеством и другие подобные меры, направленные на создание системы, предотвращающей невыполнение плановых показателей по срокам и надлежащему качеству продукции. Для снижения других рисков разрабатываются соответствующие мероприятия, основным критерием которых является их эффективность, то есть отношение результата (снижение убытков или увеличение прибыли) к затратам на их реализацию.

Основная проблема управления рисками во внешнеэкономической деятельности предприятия заключается в том, чтобы справиться с рисками, возникновение которых не зависит от усилий предприятий и которые являются внешними. Можно выделить следующие группы методов, направленных на снижение возможных потерь от этих рисков:

страхование
Хеджирование как метод использования фьючерсных контрактов и опционов, торгуемых на бирже.
применение различных форм и методов расчетных и кредитных отношений, минимизирующих риск неоплаты поставленных товаров или непринятия товаров в счет оплаты. Например, подтвержденный документарный аккредитив, различные банковские гарантии, авалирование, залог и т.д.
анализ и прогнозирование делового цикла (спрос, предложение, цена) на внешнем рынке, планирование и своевременная разработка действий с использованием собственных и заемных ресурсов, чтобы избежать возможных потерь из-за неблагоприятных изменений в деловом цикле.
другие методы (избежание рисков, компенсация рисков и их последствий, локализация рисков, распределение (рассеивание) рисков).

Среди методов управления рисками в ВЭД значительное место отводится страхованию.

По своей сути страхование — это форма предварительного резервирования средств, предназначенных для компенсации ущерба от ожидаемого проявления различных рисков. В принципе, это также передача риска. Стороной, несущей финансовый риск в этом случае, является страховая компания. Целью страхования экономического субъекта является защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) в связи с наступлением неблагоприятных событий. Экономическая сущность страхования заключается в создании резервного фонда (страхового фонда), отчисления в который для отдельного страхователя устанавливаются значительно ниже размера ожидаемого ущерба, а значит и страхового возмещения.

Помимо страхования, используются и другие методы управления рисками. Различные методы хеджирования широко используются для управления рисками, связанными с падением цен на сырьевые товары, цен на акции, а также неблагоприятным падением курсов валют.

Преимуществом хеджирования является возможность быстрого принятия решений и относительно низкая стоимость. К недостаткам относятся относительно узкая сфера действия (только ценовые параметры товарных сделок, стоимости акций и валют), сложность используемых методик, требующих высокой квалификации специалистов. Это позволяет применять данный метод, как правило, в крупных компаниях и при больших объемах внешнеэкономических операций (в российских компаниях он практически не используется).

Отдельная область управления рисками в ВЭД связана с расчетными и кредитными отношениями и предполагает использование достаточно широкого спектра форм и методов. Наиболее важными из них являются:

Применение безотзывного подтвержденного документарного аккредитива для расчетов за поставки товаров;
Использование банковских гарантий (например, авалирование векселей — тратт и т.д.).

Преимуществом данного механизма снижения рисков является его простота и доступность для трейдеров, недостатком — относительно высокая стоимость данного вида услуг.

Перечисленные методы не могут обеспечить абсолютную защиту от возможных рисков, но они могут значительно снизить их. Рисков можно в значительной степени избежать благодаря эффективному внутреннему управлению компанией (например, диверсификация деятельности и т.д.). Наибольший эффект может быть достигнут при сочетании, увязке различных методов управления рисками: Страхование, хеджирование, применение современных методов управления, форм и методов расчетов во внешнеэкономических операциях.

Роль экономических отношений

Несомненно, роль и значение внешнеэкономических связей должны измениться, тем более что возможности для дальнейшего экстенсивного роста экспорта уже практически исчерпаны. Соответственно, задача создания внутренних и внешних условий для эффективной интеграции России в мировую экономику и реализации ее конкурентных преимуществ становится приоритетной.

На первый план выходят такие направления, как обеспечение необходимого уровня защиты отечественного производства, стимулирование экспорта наукоемкой продукции и услуг, защита интересов российских участников экономической деятельности на внешнем рынке. В этом контексте особое значение придается присоединению России к ВТО на благоприятных условиях, активизации торгово-политической работы по обеспечению рынков сбыта российской наукоемкой продукции и услуг, включая нетрадиционные рынки. Необходимо также предусмотреть некоторое ужесточение системы государственного регулирования ВЭД, не противоречащее международно признанной практике и общему курсу на либерализацию.

Суть его в том, что иностранный капитал, воспользовавшись кризисным состоянием отечественного производства, а также открытостью российских предпринимательских структур, создал настоящий торгово-финансовый и маркетинговый комплекс (иногда даже с элементами производства), который, прежде всего за счет огромных прибылей занял едва ли не центральное место на потребительском рынке страны, и особенно в его наиболее привлекательных сегментах (в крупных городах и морских портах). Благодаря своей финансовой мощи, обеспеченной в основном в ущерб российским производителям, и хорошей структурированности, этот комплекс мобилизует значительную часть свободного капитала на российском рынке, отвлекает его из других сфер приложения и создает препятствия для реализации отечественной продукции, контролируя соответствующую инфраструктуру.

Механизм традиционных мер антидемпинговых и компенсационных пошлин и защитных мер должен быть адаптирован как можно скорее. Также очень важно как можно быстрее урегулировать импорт в основном необлагаемых товаров, поставляемых в рамках так называемой неорганизованной торговли.

В то же время нельзя исключать, что структурный кризис отечественного производства потребует более радикальных решений путем введения ряда административных ограничений для защиты отечественных производителей и льготных условий сбыта их продукции.

Следует отметить, что специфика нового этапа реформ в части ВЭС нашла отражение в среднесрочной программе Правительства, которая в этой сфере исходит, прежде всего, из необходимости решения тройной задачи: Развитие экспорта и улучшение его структуры; защита внутреннего рынка и отечественных производителей, прежде всего экономическими методами; продолжение курса на интеграцию российской экономики в мировое хозяйство и обеспечение для нее благоприятных внешних условий.

Среди основных мер, предусмотренных в области внешнеэкономической интеграции (часть из которых уже принята), следует отметить принятую Федеральную программу развития экспорта и развитие системы экспортного кредитования и страхования, разработку порядка введения защитных мер в соответствии с правилами и стандартами ВТО, сокращение экспортных контрактов и валютного контроля, введение единой государственной системы внешнеторгового и валютного контроля и учета на этой основе.

В то же время уже ясно, что вышеуказанные пункты программы ни в коем случае не гарантируют выполнение всех задач ВЭС на данный момент времени. Они лишь намечают основные пути продвижения вперед. Конкретные механизмы лишь намекаются. В случае своего оптимального развития внешнеэкономическая сфера может стать реальным и значимым фактором структурной перестройки российской экономики, восстановления и наращивания ее производственного потенциала.

Таким образом, видно, что потребность компаний в выходе на зарубежные рынки сегодня очень высока, а риск является неотъемлемой частью ведения бизнеса. Поэтому маркетологи должны предвидеть риски и предотвращать их при выходе на зарубежные рынки. А также должны уметь планировать и управлять рисками.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: