Коммерческие риски и способы их уменьшения - Классификация бизнес-рисков

Оглавление:

Сущность коммерческого риска определяется спецификой коммерческой деятельности, которая характеризуется как целенаправленная деятельность, учитывающая требования рынка и связанная с поиском, отбором, продвижением товаров от производителя к потребителю и их реализацией.

Для минимизации неопределенности в деловой активности необходимо выбрать такое направление бизнеса или инвестиционный вариант, который принесет лучшие результаты.

Коммерческое посредничество объединяет многие области, а именно:

Планирование и организация объема закупки, т.е. для посредника важно, что покупать, у кого, в каком количестве, по какой цене и в какое время;
Индуцирование перепродажи того, что было куплено, чтобы получить прогнозируемую прибыль;
Поиск и выбор лучшего партнера среди поставщиков и покупателей для коммерческой сделки;
Прогнозирование и оперативный учет изменений рынка, активное использование кумулятивных факторов, влияющих на максимальное удовлетворение потребностей клиентов, получение прибыли с учетом интересов партнеров;
Предоставление широкого спектра услуг в области подготовки рыночной информации, организации услуг по конечному потреблению товаров, а также использованию транспортных средств, проведению финансовых, страховых и многих других операций в цепи поставок товаров.

Коммерческая деятельность невозможна без рисков, но при ее планировании важно учитывать влияние коммерческого риска. Для «взвешивания» риска необходимо использовать максимальный объем информации, всесторонний анализ коммерческой деятельности, финансовых результатов, эффективности партнерских отношений, обширные исследования рынка, тщательный подбор персонала.

Коммерческий риск является неотъемлемой чертой всех аспектов предпринимательства — личного, делового, организационного и лидерского.

Принятие риска — стабильная характеристика предпринимателя, связанная с его природными психологическими особенностями:

Активность, импульсивность, предрасположенность к инновациям;
стремление к успеху, к лидерству;
Ориентация на независимость, экономическую свободу и творческую производительность;
умение своевременно находить и анализировать информацию, умение трезво оценивать состояние окружающей среды, параметры нынешних и будущих потребителей и контрагентов;
повышение интуиции и ответственности за принятие и реализацию решений, не гарантирующих успеха.

Не случайно основатели теории предпринимательства (Р. Контиллон, И. Тютен и Ф. Найт) рассматривали источник предпринимательского дохода как реализацию способности предпринимателя оправдывать риски в процессе воспроизводства.

Коммерческий риск — это способ действовать в неопределенных, неопределенных условиях. Причинами риска являются неопределенность, случайность и противоречие.

Неопределенность — это следствие незнания, т.е. неполного, недостаточного знания законов действия.

Случайность — неспособность предсказать, как будет развиваться то или иное явление в подобных условиях.

Противодействие — проявление неопределенности, например, в отношении договорных обязательств и т.д.

Сегодня нет четкого понимания сути коммерческого риска. Это объясняется, прежде всего, многоаспектностью данного явления, которое в реальной экономической практике и коммерческой деятельности практически полностью игнорируется нашим экономическим законодательством. Более того, коммерческий риск — это сложное явление, имеющее множество противоречивых и порой противоречивых реальных оснований.

Деятельность организации всегда связана с определенным риском, т.е. потенциальным риском потери ресурсов или снижения доходов по сравнению с запланированным уровнем или другой альтернативой. Но предприниматели рискуют, потому что обратная сторона — это возможность заработать дополнительный доход.

Под риском понимается возможная опасность потерь в результате специфического характера определенных явлений и человеческой деятельности.

Риск можно рассматривать двумя способами. С одной стороны, это событие, которое может произойти, а может и не произойти, в результате которого возможен негативный, нулевой или положительный результат (технический, социальный, экономический и т.д.) С другой стороны, риск — это субъективная оценка такого результата и вызванных им доходов или убытков.

Источником риска является неопределенность экономической ситуации, обусловленная множеством переменных и совпадений, неполнотой информации об экономических процессах, а также особенностями личности предпринимателя.

В последние десятилетия ситуация начала меняться, западные исследователи активно обращаются к этому вопросу, а с началом экономических реформ — и наши исследователи, тем не менее, до сих пор не выработано общепринятой трактовки экономической трактовки понятия риска. Впервые риск как функциональное свойство бизнеса был выдвинут в XVII веке французским экономистом шотландского происхождения Р. Кантиллоном. Он рассматривал предпринимателя как фигуру, принимающую решения и удовлетворяющую его интересы в условиях неопределенности. Разработка концепции риска связана, прежде всего, с изучением природы предпринимательского дохода. Последователи Р. Кантиллона, оценивая риск как существенное свойство, в принципе придерживались схожих взглядов, а именно: зарплата предпринимателя или его часть в той или иной форме является платой за риск и качественно отличается от дохода (прибыли) на авансированный капитал и зарплату. Представитель немецкой классической школы XIX века И. фон Тюнен, пытаясь определить стоимость предпринимательского дохода или «прибыли», напрямую связал ее формирование с предпринимательским риском. Риск-теоретическое определение предпринимательского дохода впервые, хотя и неявно, вводит в экономический анализ предпринимательской функции понятие вмененных убытков или прибыли как следствие неиспользования альтернативного курса действий. По словам Туенена, ожидания предпринимателя отражают осознанное решение столкнуться с неопределенной ситуацией, чреватой риском потерь. В случае неблагоприятной ситуации он может потерять все, в отличие от сотрудника. Таким образом, в ситуации, описанной немецким экономистом, прибыль должна быть как минимум выше доходов работника, но предприниматель рискует, и чем больше этот риск, тем больше прибыль должна быть по сравнению с возможным убытком, т.е. минимальным доходом.

Классификация бизнес-рисков

Структурно коммерческие риски разделены:

Свойство;
производительный;
Трейд;
Маркетинг;
бизнес;
финансовый.

Имущественные риски — риски, связанные с вероятностью утраты предпринимателем имущества в результате кражи, диверсии, халатности, перегрузки технических и технологических систем и т.п. Производственные риски — риски, связанные с вероятностью (возможностью) невыполнения предприятием обязательств по договору или договору с заказчиком, риски реализации товаров и услуг, ошибки в ценовой политике, риск банкротства.

При производстве промышленной компании могут быть выявлены следующие риски:

Риск полной остановки установки из-за невозможности заключения договоров на поставку материалов, компонентов и другой входной продукции, необходимой для технологии;
риск недопоставки сырья и материалов в связи с невыполнением заключенных договоров поставки, а также риск неполучения денежных средств, перечисленных поставщику в виде авансовых платежей;
Риск невыполнения договоров купли-продажи произведенных продуктов, работ или услуг, т.е. риск полного или частичного невыполнения;
Риск неполучения или несвоевременного получения наличных денег за продукцию, отгруженную на продажу;
риск отказа покупателя от полученного и оплаченного товара или риск возврата;
риск нарушения действующих кредитных, инвестиционных или кредитных соглашений;
Ценовой риск, связанный с определением цены на продукцию и услуги, реализуемые предприятием, а также риск, связанный с определением цены на необходимые средства производства, сырье, материалы, топливо, энергию, труд и капитал (в виде процентов по кредитам);
Риск банкротства как партнеров по бизнесу (контрагентов, поставщиков, поставщиков и т.д.), так и самой компании. Торговые риски — риски, связанные с убытками из-за задержек в оплате, отказа от оплаты при транспортировке товара, непоставки товара и т.д.

Маркетинговые риски связаны с возможностью возникновения убытков вследствие снижения конкурентоспособности продукции компании в целом, ухудшения ценовой и ассортиментной политики и др.

Бизнес-риск определяется такими факторами, как организационно-технический потенциал предприятия, эффективность производственной и инновационной деятельности, стабильность финансового положения, эффективность системы управления, сложность выпускаемой продукции и др. Финансовые риски связаны с вероятностью потери финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Особенностью финансовых рисков является вероятность наступления убытка в результате сделки, совершенной на финансово-кредитном или фондовом рынке.

Существует два типа финансового риска:

связанные с покупательной способностью денег;
связанные с инвестированием капитала (инвестиционные риски).

Риски, связанные с покупательной способностью денег, включают в себя следующие виды рисков:

инфляционный сайт
дефляционный сайт
Валютные риски;
Риски ликвидности.

Инфляционный риск — это риск того, что по мере роста инфляции полученные денежные доходы будут терять стоимость быстрее, чем вырастет их реальная покупательная способность. В результате предприниматель несет реальные убытки.

Дефляционный риск — это риск того, что с увеличением дефляции произойдет снижение уровня цен, ухудшение экономического положения предпринимателей и уменьшение их доходов. Валютные риски — риск возникновения валютных потерь вследствие изменения курса одной иностранной валюты по отношению к другой при проведении внешнеэкономических, кредитных и иных валютных операций.

Риски ликвидности — риски, связанные с возможностью возникновения убытков при реализации ценных бумаг или других товаров вследствие изменения оценки их качества и стоимости использования.

Они могут включать в себя:

возможные убытки, вызванные невозможностью купить или продать актив в необходимом количестве в разумно короткий период времени из-за ухудшения рыночной конъюнктуры;
возможность нехватки денежных средств или высоколиквидных активов для выполнения обязательств контрагента.

Риски, связанные с капитальными вложениями (инвестиционные риски), подразделяются на:

риск потери прибыли;
Риск снижения доходности;
риск прямых финансовых потерь.

Риск потери прибыли — риск косвенного (случайного) финансового убытка (упущенной прибыли) в результате невыполнения деятельности или прекращения деятельности.

Риск снижения доходности может возникнуть в результате снижения уровня процентных ставок и дивидендов по портфельным инвестициям, депозитам и кредитам.

Риск изменения процентных ставок представляет собой риск возникновения у коммерческих банков, кредитных организаций и инвестиционных учреждений убытков в результате повышения процентных ставок, которые они выплачивают по привлеченным средствам, по сравнению с процентными ставками по предоставленным кредитам.

Процентные риски также включают риски убытков, которые инвесторы могут понести в результате изменения дивидендов по акциям, рыночных процентных ставок по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.

Увеличение рыночной цены

Повышение рыночных процентных ставок приведет к снижению рыночной стоимости ценных бумаг, в частности, облигаций с фиксированной ставкой. Рост процентных ставок может также привести к массовому демпингу ценных бумаг, выпущенных по более низким фиксированным процентным ставкам и погашенных эмитентом досрочно в соответствии с условиями выпуска. Риск изменения процентной ставки берет на себя инвестор, инвестировавший в среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным доходом, когда средняя рыночная процентная ставка вот-вот поднимется относительно ее фиксированного уровня. Другими словами, инвестор может получить более высокую доходность за счет повышения процентных ставок, но не может высвободить вложенные средства на фиксированных условиях. Риск изменения процентных ставок для эмитента, выпускающего ценные бумаги со средне- и долгосрочным фиксированным доходом, заключается в том, что средняя рыночная процентная ставка снизится по сравнению с фиксированным уровнем. Иными словами, эмитент мог бы привлекать средства на рынке по более низкой процентной ставке. Данный вид риска, с быстро растущими процентными ставками в условиях инфляции, также относится и к краткосрочным ценным бумагам.

Кредитный риск — это риск того, что заемщик не выполнит свои обязательства по выплате основной суммы и процентов, причитающихся кредитору. Кредитный риск также включает риск случая, когда эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, не в состоянии выплатить проценты или основную сумму долга по этим ценным бумагам. Кредитный риск также может быть одной из форм риска прямого финансового убытка.

Риски прямого финансового убытка включают следующие варианты:

валютный риск
избирательный риск;
Риск банкротства;
Инновационный риск;
системный риск;
риск неплатежа по кредиту.

Валютные риски представляют собой риск убытков от операций с иностранной валютой. К таким рискам относятся риск неплатежей по торговым сделкам, риск невыплаты брокерских комиссий и др.

Выборочные риски — риски неправильного выбора видов инвестиций, видов ценных бумаг для инвестирования по сравнению с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

Риск банкротства — это риск, возникающий в результате неправильных инвестиционных решений, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности предпринимателя выполнять свои обязательства.

Риск инноваций связан с тем, что инновация, на развитие которой затрачены значительные ресурсы, не находит спроса на рынке.

Системный риск состоит в возможных изменениях в экономической системе, которые могут повлиять на финансовое положение заемщика (например, изменения в налоговом законодательстве)

Различие проводится в зависимости от степени риска:

приемлемый риск;
критический риск;
катастрофический риск.

Приемлемым риском является риск полной потери прибыли от реализации конкретного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В этом случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли. Таким образом, несмотря на вероятность риска, данный вид предпринимательской деятельности или конкретный бизнес сохраняет свою экономическую целесообразность.

Критический риск — это риск, связанный с риском возникновения убытков в размере затрат, понесенных на осуществление определенного вида деятельности или отдельной операции. В этом случае критический риск первой степени связан с риском не получения дохода, а с возмещением материальных затрат, понесенных предпринимателем.

Критический риск второй степени относится к возможности убытков, равным полным расходам в результате этой предпринимательской деятельности, т.е. запланированные доходы, скорее всего, потерпят неудачу, и предпринимателю придется покрывать расходы за свой счет.

Катастрофический риск

Катастрофический риск — это риск, характеризующийся угрозой или угрозой убытков в размере всего имущества предпринимателя или за его пределами. Катастрофический риск обычно приводит к банкротству предприятия, поскольку в этом случае не только предприниматель может потерять все средства, вложенные в ту или иную деятельность или сделку, но и свои активы. Это характерно для ситуации, когда компания получает внешние займы под ожидаемые прибыли. В случае возникновения катастрофического риска предприниматель обязан погасить кредиты из своих личных средств.

Риски могут быть классифицированы и другими способами.

Например, различаются следующие риски:

динамический и статистический;
абсолютный и относительный

Динамический риск — это риск непредвиденных изменений в результате принятия управленческих решений или изменений в экономической, политической и других сферах общественной жизни.

Такие изменения могут привести к убыткам, а также к дополнительной прибыли. К этой категории относятся, например, риски изменения потребительских вкусов, реализация которых приводит к убыткам предприятия в связи с потерей продаж. Несмотря на то, что динамичные риски затрагивают большое количество субъектов хозяйствования, их предсказать довольно сложно, поскольку они возникают нерегулярно.

Статистический риск — вероятность необратимых потерь вследствие нанесения непоправимого ущерба хозяйствующему субъекту в результате непредвиденных изменений многочисленных факторов внешней и внутренней среды Статистические риски могут возникнуть даже без изменения экономической ситуации. К ним относятся, например, риски стихийных бедствий или недобросовестного поведения деловых партнеров Такие риски, как правило, неблагоприятны для компании и ее конкретных участников, но их гораздо легче предсказать. Разница между динамическими и статистическими рисками заключается в том, что последние, как правило, могут возникать только один раз в течение инвестиционного периода. Их возникновение означает прекращение инвестиционного проекта или финансовой сделки, в то время как динамические риски могут возникать многократно в ходе реализации проекта, не приводя к его прекращению.

Абсолютный риск оценивается в денежных единицах (рублях, долларах и т.д.).

Относительный риск — в долях единицы или в процентах. Например, риск в бизнесе может быть измерен абсолютной величиной — суммой убытков и ущербов (относительная величина — степень риска, т.е. мера вероятности невыполнения намеченного действия или недостижения намеченной суммы прибыли, дохода, цены). Все предпринимательские риски также можно разделить на две широкие группы в зависимости от возможности страхования: страховые и нестраховые. Предприниматель может частично передать риск другим экономическим агентам, в частности, для защиты себя, взяв на себя определенные расходы в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды рисков, такие как риск утраты имущества, риск пожара, несчастных случаев и т.д., могут быть застрахованы предпринимателем.

Страховой риск — это вероятное событие или серия событий, при наступлении которых осуществляется страхование. В зависимости от источника риска, страховые риски делятся на две группы:

Риски, связанные с проявлением природных сил (погодные условия, землетрясения, наводнения и т.д.);
Риски, связанные с целенаправленными действиями человека. Приведенные выше классификации дают понять, что в экономической науке еще не выработана общепринятая классификация рисков.

Это связано, главным образом, с тем, что на практике существует очень большое количество различных проявлений рисков, и, по традиции, один и тот же вид риска может быть обозначен разными терминами. Более того, зачастую очень трудно четко различить различные виды риска.

Уменьшение коммерческих рисков

Как упоминалось выше, риск неизбежен в коммерческой деятельности. Поэтому компания должна разработать определенную политику в области рисков. Основными видами политики в отношении рисков являются политика избежания рисков, политика смягчения рисков и политика принятия рисков.

Политика избежания рисков заключается в разработке мер, которые полностью исключают определенный вид риска.

Например, если мы посмотрим на риски по отношению к структуре, то сможем выделить следующие риски:

Связанный с производством — означает невыполнение компанией своих договорных обязательств.
Маркетинг — потери вследствие снижения конкурентоспособности продукции компании.
Бизнес-риск — устойчивость финансового положения, сложность продуктов.

Риски прямого финансового убытка включают в себя: Риск инноваций связан с возможностью того, что инновация, на развитие которой были потрачены средства, не найдет спроса на рынке.

Различие проводится в зависимости от степени риска: Критический — связан с риском убытков в размере понесенных затрат.

Частично это:

угроза со стороны новых конкурентов
Недостаточно квалифицированный персонал
Снижение спроса.

Мы ссылаемся на рекомендацию:

расширение ассортимента продукции
повышение профессионализма и качества работы сотрудников
Сертификация товара.

Таким образом, реализация данных рекомендаций приведет к повышению конкурентоспособности ООО «РИО» и, как следствие, к снижению ранее рассмотренных рисков.

Деятельность любой компании связана с ситуацией существующей и по существу непоправимой неопределенности из-за отсутствия полной информации.

Существующие в настоящее время определения риска можно проследить по классической или неоклассической теориям риска. В документе были представлены наиболее важные отличительные особенности концепции риска.

Одной из разновидностей предпринимательского риска, согласно классификации по основным направлениям, областям деятельности компании, являются коммерческие риски.

Коммерческий риск — это риск, возникающий в результате продажи товаров и услуг, произведенных или приобретенных предпринимателем.

Из этого можно сделать следующие выводы.

В рыночной экономике риск является существенным элементом предпринимательства.
Ненадлежащий риск, как правило, негативно влияет на качество проекта и его реализацию.
Важной предпосылкой предотвращения риска является планирование и принятие оптимального решения.
Неразумный риск может в некоторых случаях склонить предпринимателя к принятию проекта к реализации и достижению положительного результата на первом этапе.
В рыночных отношениях производственные процессы ориентируют предпринимателей на соответствующее поведение в условиях неопределенности и риска. Успешные решения вознаграждают предпринимателя хорошей прибылью, в то время как неудачные решения приводят к банкротству.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: