Классификации предпринимательских рисков

Оглавление:

Как показывает опыт, существует объективная причина возникновения рисков в предпринимательской деятельности, так как невозможно заранее рассчитать влияние всех факторов на конечный результат деятельности компании, а в ходе планируемой деятельности многие факторы могут измениться непредсказуемо. Поэтому предприниматель может понести потери на всех этапах жизненного цикла бизнеса, на всех этапах воспроизводства. Идея о том, что предпринимательство является рискованной деятельностью, особенно подчеркивается в учениях классической экономической теории. А. Смит в своей работе «Исследования природы и причин богатства народов» писал, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда сопряжено с большей или меньшей степенью риска. Хорошо известно, что предпринимателю не гарантирована прибыль. Вознаграждением за его время, усилия и умение может быть как прибыль, так и убытки.

Предпринимательский риск имеет объективную основу в связи с неопределенностью внешней среды в отношении предпринимательской фирмы. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные, политические и другие условия, в рамках которых предприниматель осуществляет свою деятельность и к изменениям, к которым он должен адаптироваться.

Неопределенность ситуации для предпринимателя обусловлена тем, что она зависит от многих переменных, контрагентов и физических лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью. Отсутствует также ясность в определении целей, критериев и показателей их оценки (сдвиги в общественных потребностях и потребительском спросе, появление технических и технологических новшеств, изменение конъюнктуры рынка, непредсказуемость природных явлений).

Появление предпринимательского риска — это, по сути, обратная сторона экономической свободы предпринимателя, своего рода плата за нее. Свобода предпринимателя сопровождается свободой других предпринимателей, поэтому с развитием рыночных отношений в нашей стране будет возрастать неопределенность и предпринимательский риск. Таким образом, в предпринимательской деятельности очень сложно устранить неопределенность настоящего и будущего, поскольку неопределенность является элементом объективной реальности, поэтому риск присущ предпринимательству в любой сфере деятельности.

Таким образом, предпринимательский риск можно понимать как экономическую категорию, выраженную количественно с точки зрения неопределенности результатов предполагаемой хозяйственной деятельности, отражающую степень неудачи (или успеха) предпринимателя по сравнению с заранее запланированными результатами.

Анализ многочисленных определений термина «риск» позволяет выявить основные моменты, характеризующие рисковую ситуацию, например:

случайный характер события, который определяет, какие из возможных результатов будут реализованы на практике;
Наличие альтернативных решений;
вероятности результатов и ожидаемые результаты известны или могут быть определены;
возможность понести потери;
вероятность получения дополнительной прибыли.

Таким образом, категория «риск» может быть определена как риск потенциальной вероятной потери ресурсов или снижения доходов по сравнению с их ожидаемым значением, с акцентом на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск — это опасность того, что предприниматель понесет убытки в виде дополнительных расходов или получит доход, который ниже ожиданий предпринимателя.

Предприниматель готов пойти на риск в условиях неопределенности, так как помимо риска убытков существует также возможность получения дополнительной прибыли. Можно выбирать решения, которые содержат меньше риска, но полученная прибыль будет меньше. Отображается корреляция между риском и прибылью. Более высокий риск связан с вероятностью получения более высокого дохода.

На диаграмме показано, что нулевой риск обеспечивает самую низкую доходность (0; P1 ), а при самом высоком риске P = P2. Возврат имеет наибольшее значение P = P3 (P3 > P2 > P1).

Следует отметить, что предприниматель имеет право частично передавать риск другим субъектам хозяйствования, но не может полностью его избежать. Считается справедливым: если вы не рискуете, то не выигрываете. Другими словами, для достижения экономической выгоды предприниматель должен сознательно принять рискованное решение.

Функции рисков

Дальнейшее рассмотрение характера предпринимательского риска связано с уточнением функций, которые риск выполняет в деятельности фирмы. В экономической литературе выделяются следующие функции риска: инновационный, регуляторный, защитный и аналитический.

Инновационная функция, которую предпринимательский риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем предпринимателя. Большое количество фирм достигают успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической деятельности, что сопряжено с риском. Рисковые решения приводят к более эффективному производству, принося пользу как предпринимателям, так и потребителям и обществу в целом.

Регулирующая функция носит противоречивый характер и действует в двух формах: конструктивной и разрушительной. Риск предпринимателя, как правило, направлен на достижение значительных результатов нетрадиционным способом. Таким образом, можно преодолеть консерватизм и психологические барьеры, мешающие перспективным инновациям. Это конструктивная форма регуляторной функции предпринимательского риска. Конструктивная форма регулирующей функции риска также заключается в том, что способность идти на риск является одним из способов успешного предпринимательства. Однако риск может превратиться в авантюризм, субъективизм, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета законов развития явления. Это проявляется в деструктивной форме регуляторной функции предпринимательского риска. В этом случае риск действует как дестабилизирующий фактор. Следовательно, риск — это «благородное дело», но не каждое решение целесообразно осуществлять на практике, оно должно быть обоснованным, иметь сбалансированный и разумный характер.

Защитная функция риска выражается в том, что если риск является естественным состоянием для предпринимателя, то толерантное отношение к неудаче должно быть нормальным. Предприниматели, ориентированные на бизнес, нуждаются в социальной защите, правовых, политических и экономических гарантиях, исключающих наказание в случае неудачи и поощряющих оправданные риски. Чтобы рискнуть, предприниматель должен быть уверен, что потенциальная ошибка не поставит под угрозу его бизнес или имидж. Вероятность ошибки следует рассматривать как неотъемлемый атрибут независимости, а не как следствие профессиональной некомпетентности. Это ошибка, которая возникает в результате неоправданного, хотя и рассчитанного риска.

Аналитическая функция предпринимательского риска связана с тем, что наличие риска приводит к необходимости выбора одного из возможных вариантов решения, в связи с чем предприниматель в процессе принятия решения анализирует все возможные альтернативы и выбирает наиболее рентабельный и наименее рискованный. В зависимости от специфического содержания ситуации риска, альтернативы имеют разную степень сложности и решаются по-разному. В простых ситуациях, например, при заключении договора на поставку сырья, предприниматель обычно полагается на свою интуицию и прошлый опыт. Однако для оптимального решения сложной производственной задачи, такой как инвестиционное решение, необходимо использование специальных аналитических методов.

Рассматривая функцию предпринимательского риска, следует еще раз подчеркнуть, что, несмотря на значительный потенциал потерь от риска, он также является источником возможной прибыли. Поэтому основной задачей предпринимателя является не общий отказ от риска, а выбор решений, связанных с риском, в соответствии с объективными критериями, т.е. до каких пределов предприниматель может действовать, принимая на себя риск.

Классификация коммерческих рисков

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их разнообразии. Предпринимательские компании всегда сталкиваются с рисками при решении текущих и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, которым подвержены все без исключения организации, но помимо общих, существуют и специфические виды рисков, характерные для определенных видов деятельности: Таким образом, банковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние, в свою очередь, от

Более того, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды рисков, которые достаточно сложно определить и количественно оценить.

В литературе бизнес-риски подразделяются по нескольким классификационным признакам.

Проводится различие между страховыми и нестраховыми рисками.

Страховой риск — это вероятное событие или серия событий, для наступления которых осуществляется страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски делятся на две группы: Риски, связанные с проявлением природных сил (погодные условия, наводнения, землетрясения), и риски, связанные с преднамеренными действиями человека при производстве материальных благ (техногенных).

Существует группа рисков, которые страховые компании не страхуют (например, Вы не можете застраховать бизнес от того, что он не приносит избыточной прибыли, и т.д.). Но именно принятие риска, от которого нельзя застраховаться, является для предпринимателя потенциальным источником роста прибыли.

Проводится различие между систематическими и несистематическими рисками в зависимости от возможности диверсификации.

Систематический риск характерен для всей экономической системы или одного рынка и не подходит для диверсификации. Данный вид риска определяется факторами, которые влияют на все отрасли и компании: возможные политические изменения в стране и мире, уровень инфляции, экономические колебания и др.

Несистематический риск связан со спецификой деятельности компании, сложностью ее функционирования и проблемами отрасли, в которой она работает.

В зависимости от стадии решения проблемы различают риск в области принятия решения и в области реализации.

Разница между этими рисками заключается в том, что на этапе принятия решения (когда оно разрабатывается) можно внести изменения и исправить ситуацию, тогда как на этапе реализации бизнес-проекта гораздо сложнее что-либо существенно изменить.

Проводится различие между глобальными и локальными рисками в зависимости от их масштабов.

Глобальный риск является отражением экономической ситуации в стране, в отдельных отраслях промышленности и регионах.

Местные риски возникают на корпоративном уровне. Эти риски взаимозависимы, влияют друг на друга и в то же время в определенной степени автономны, поскольку отражают противоречивые тенденции.

Бизнес-риски делятся на внешние и внутренние в соответствии с районом их возникновения.

Внешние риски — это риски, не связанные напрямую с деятельностью предпринимателя. Это политические, экономические и другие ситуации и, соответственно, потери предпринимателей, вызванные возникающим экономическим и финансовым кризисом, высокой инфляцией, непредвиденными изменениями ставки рефинансирования, резким ухудшением политической ситуации, началом войны, национализацией, эмбарго, аннулированием лицензий. Все природные, политические риски могут исходить только из внешних источников.

Источником внутренних рисков является само предпринимательское предприятие. Они возникают в результате неэффективного управления, ошибочной маркетинговой политики, некомпетентности самого предпринимателя и других внутренних факторов.

В зависимости от длительности воздействия бизнес-риски делятся на краткосрочные и постоянные (долгосрочные).

Краткосрочные риски — это риски, которые угрожают предпринимателю в течение известного периода времени (например, транспортный риск, когда во время перевозки груза могут произойти потери, или риск неплатежа по определенной сделке).

Постоянными рисками являются те, которые постоянно угрожают предпринимательской деятельности в конкретном географическом регионе или в определенном секторе экономики: например, общий риск неплатежей в стране, несовершенство правовой системы и т.д.

В соответствии с ожидаемыми результатами проводится различие между спекулятивными и обычными предпринимательскими рисками.

Спекулятивные и обычные предпринимательские риски

Спекулятивный риск — это возможность получения прибыли или убытка, например, от покупки и продажи ценных бумаг.

Традиционный риск рассчитывается только для убытка и классифицируется в соответствии с типом убытка: Личный риск, имущественный риск и риск обхода. Личный риск является одним из случаев прямых убытков для предпринимателей, вероятность которых очень высока. Имущественный риск — риск потери активов предприятия, а риск обстоятельств — риск, когда действия предприятия причиняют вред другому хозяйствующему субъекту.

В зависимости от степени приемлемости различаются допустимые, критические и катастрофические типы рисков.

Приемлемым риском является риск неполной потери прибыли от реализации (нереализации) проекта или от предпринимательской деятельности в целом. При таком риске возможны убытки, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли.

Критический риск характеризуется не только потерей прибыли, но и недополучением ожидаемых доходов.

Катастрофический риск обычно приводит к банкротству компании, т.е. к потере всех средств предпринимателя.

Различие может быть проведено в зависимости от степени легитимности предпринимательского риска: обоснованные (законные) и необоснованные (незаконные) риски.

Для разграничения оправданного и необоснованного предпринимательского риска необходимо учитывать тот факт, что граница между ними различна в разных видах предпринимательской деятельности, в разных секторах экономики. Например, в научно-техническом прогрессе допустимая вероятность негативных результатов на этапе фундаментальных исследований составляет 5-10%, в прикладных исследованиях — 80-90%, в проектировании и разработке — 90-95%. Очевидно, что эта сфера деятельности характеризуется высоким риском, в то же время существуют некоторые отрасли, такие как атомная энергетика, где возможность риска вообще не допускается.

Виды бизнес-рисков

Поскольку предпринимательский риск — это риск, который возникает в любой деятельности, связанной с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией, товарно-денежными отношениями и финансовыми операциями, торговлей, реализацией социально-экономических и научно-технических проектов, то наиболее приемлемыми являются следующие виды риска:

Экономический;
технические;
политический.

Экономический риск состоит из следующих рисков:

продуктивный;
Коммерческий;
Кредит;
Инвестиции;
Валюта;
инфляционный.

Производственный риск связан с производством продукции, товаров, услуг; с осуществлением любой производственной деятельности. Основными причинами возникновения производственного риска являются возможное снижение ожидаемого объема производства, увеличение стоимости материалов и/или других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, потери из-за некачественной и несертифицированной продукции и др.

Коммерческий риск — это риск, возникающий в результате продажи товаров и услуг, произведенных или приобретенных предпринимателем. Основными причинами коммерческого риска являются: снижение продаж вследствие изменения конъюнктуры рынка или иных обстоятельств, повышение закупочной цены товара, непредвиденное снижение объема закупок, потеря товара в процессе обращения, увеличение стоимости обращения. Коммерческий риск включает в себя риски, связанные с продажей товаров (услуг) на рынке, транспортировкой товара, приемкой товара (услуг) покупателем, платежеспособностью покупателя, а также риск, связанный с форс-мажорными обстоятельствами.

Кредитный риск связан с возможностью того, что компания не выполнит свои финансовые обязательства перед поставщиком капитала, поскольку использует внешний кредит для финансирования своей деятельности. Она возникает в процессе делового общения компании со своими кредиторами: банковскими и иными финансово-кредитными организациями; контрагентами: поставщиками и посредниками, акционерами.

Под инвестиционным риском понимается специфика инвестирования средств предпринимательской компанией в различные проекты. Этот риск включает в себя все возможные риски, которые возникают при инвестировании средств.

Валютный риск — это вероятность финансовых потерь в результате изменения валютных курсов, которые могут произойти в период между заключением договора и его фактическим погашением. Компании, не имеющие доступа к международному рынку, также подвержены валютному риску, поскольку их внутренний рынок может измениться в сторону иностранных поставщиков.

Риск инфляции проявляется в снижении покупательной способности национальной валюты, росте цен на товары (работы, услуги) и снижении потребительского спроса.

Политический риск — это возможность потерь или снижения прибыли организации, которые являются следствием политики правительства. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в ходе управления государством, изменением приоритетов его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с нестабильным законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

Политические риски неизбежно присущи бизнесу и не могут быть предотвращены; их можно только должным образом оценить и учесть в бизнес-процессе.

Политические риски можно разделить на четыре группы:

Риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;
Трансфертный риск, связанный с возможными ограничениями на конвертацию местной валюты;
Риск расторжения договора в связи с мерами, принимаемыми властями страны, в которой находится компания-подрядчик;
риск войны и гражданских беспорядков.

Технический риск определяется степенью организации производства, профилактическими мероприятиями (регулярное профилактическое обслуживание оборудования, меры безопасности), возможностью ремонта оборудования собственными силами.

Технические риски включают в себя:

Вероятность убытков из-за отрицательных результатов НИОКР;
Вероятность возникновения потерь из-за невыполнения запланированных технических параметров при проектировании и технологической разработке;
Вероятность потерь в результате низкой технологической мощности производства, что не позволяет контролировать результаты новых разработок;
Вероятность потерь в результате использования новых технологий и продуктов, побочных эффектов или запоздалого возникновения проблем;
Вероятность потерь из-за сбоев и неисправностей оборудования.

Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать прямое влияние на эти риски, и их возникновение обычно зависит от деятельности предпринимателя.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: