Финансовый менеджмент клиента. Риски проекта финансового менеджмента клиента

Оглавление:

Финансовый менеджмент — это вид профессиональной деятельности, направленный на управление финансово-хозяйственным функционированием предприятия на основе применения современных методов. Финансовый менеджмент — один из ключевых элементов всей системы современного управления, имеющей особое приоритетное значение в современных экономических условиях России.

Финансовое управление включает в себя:

Разработка и реализация финансовой политики;

Принятие решений по финансовым вопросам, их конкретизация и разработка методов внедрения;

Информационная поддержка посредством подготовки и анализа финансовых отчетов;

Оценка инвестиционных проектов и формирование инвестиционного портфеля; оценка капитальных затрат; финансовое планирование и контроль;

Организация аппарата контроля за деятельностью по финансовому управлению.

Методы финансового управления позволяют оценить:

Риск и прибыльность того или иного способа вложения денег;

эффективность работы компании;

Уровень оборачиваемости капитала и его производительность.

Финансовое управление в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Это тесно связано с организационно-технологическим управлением, т.е. с управлением подразделениями банка, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе и с управлением банковскими кадрами. Помимо проблем финансового, организационно-технологического характера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационно-логического и аналитического обеспечения финансового управления коммерческим банком, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта и оптимизации технологических процессов и организационных структур. Последние относятся к проблемам системного анализа (исследования операций, информатика).

Цели и задачи финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методологических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функциональных и технологических систем, обеспечение планирования и осуществления финансовых операций банка и поддержание их устойчивости на установленных параметрах, планирование финансовой деятельности банка и контроль над процессами получения и распределения средств.

Цели и задачи финансового управления в коммерческом банке не включают в себя следующие блоки банковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, валютное регулирование, банковское право, отчетность по политике и управление экономическими стандартами, включая обязательные резервы и резервы под обесценение по операциям с ценными бумагами и выданным ссудам. Это связано с тем, что все вышеперечисленные нормативные акты являются директивами, вводимыми на государственном уровне (Центральный банк России, Минфин и др.) и не подлежат управлению внутренними и внешними резервами, предоставляемыми Банку внешними условиями банковской деятельности.

Структура и цели управления банком

Руководство банка в общей форме представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем за деятельностью банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Иными словами, это управление отношениями, связанными с формированием и использованием финансовых ресурсов, т.е. взаимосвязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковского управления на финансовое управление и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены контрольные воздействия руководства банка. Таким образом, ее можно рассматривать как внутреннюю банковскую регуляторную деятельность, которая в первую очередь направлена на соблюдение требований и стандартов, установленных государственными регулирующими органами

Банк — это организация, которая управляет капиталом, как собственным, так и заемным. Этот капитал рассматривается с точки зрения его самонакопительной стоимости или с точки зрения его увеличения. Существуют и другие понятия капитала, например, «человеческий капитал», который рассматривается с позиции отношений между людьми, определяющих успех их совместной деятельности в социальных и экономических процессах. Управление человеческим капиталом — это отношение к человеку в процессе управления кредитной организацией, основанное на понимании роли человека в достижении конечного результата или цели организации. Для банка это может быть прибыль, ликвидность, стабильность, имидж и другие параметры, которые он выбирает исходя из своей миссии или философии своего существования в обществе. Сфера управления банком включает в себя установление процессов рационального управления денежными потоками и использование знаний и опыта банковского персонала как необходимого условия эффективного управления в коммерческом банке. Поэтому управление человеческим капиталом неотделимо от управления собственным и заемным капиталом и обеспечивает его эффективное использование в интересах банка и его клиентов.

Управление банком — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением процессами реализации функций коммерческого банка. С этой точки зрения управление банком предстает как система выработки контрольных воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, операции по расчетно-кассовому обслуживанию, выполнение нормативных финансово-экономических показателей, банковский внутренний аудит и контроль и др.

Как известно, основная цель банка — выступить посредником в процессе перевода денег от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Невозможность полного совпадения экономических интересов банков и клиентов объясняется тем, что банк по своей экономической природе является финансовым посредником, который обслуживает денежные потоки в экономике, не являясь собственником привлеченных средств, в то время как клиент, как правило, является собственником товаров и услуг, произведенных с преимущественно материальным содержанием. Реальный сектор экономики нуждается в инвестициях и финансировании оборотных средств, а банки — в увеличении объема производственных активов. Для того чтобы коммерческий банк мог выполнять свои функции в условиях рыночной экономики, эти две цели должны быть согласованы.

Роль и место финансового менеджмента в коммерческом банке

Термин «финансовое управление», который в настоящее время широко используется, имеет множество интерпретаций. Но, по большому счету, российские специалисты сходятся во мнении, что финансовый менеджмент — это управление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов.

Проблема финансового менеджмента в коммерческих банках была изучена российскими авторами в значительно меньшей степени, чем общее финансовое управление. Причиной этого является особенность деятельности коммерческого банка как финансового посредника в управлении денежными потоками, присущая всей совокупности монетарных функций. Авторы обычно подходят к решению этой проблемы с позиции соблюдения требований и стандартов государственных регулирующих органов, которые отвечают за ликвидность всей банковской системы.

Коммерческий банк строит свою деятельность в основном на микроэкономических факторах и стабильности своих клиентов. Такой подход наиболее актуален в современных условиях, поскольку первичным звеном в экономической цепочке создания продуктов (товаров, услуг) являются создатели материальных ценностей. Соответственно, коммерческий банк является первичным для рыночной экономики, а центральный банк — конструктором реорганизации банковской системы.

Одной из особенностей управления финансами в коммерческом банке в современных российских условиях является отсутствие единой технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная особенность управления финансами в коммерческом банке в современных российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк является единственным хозяйствующим субъектом, который систематически управляет всеми функциями денег (мерой стоимости, функцией обращения, платежа и сбережения) и в этом отношении является первичным элементом рыночной экономики. Внешняя среда финансового управления в коммерческом банке представляет собой совокупность финансовых отношений.

Объектом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке является процесс исследования финансовых операций банка и управления потоками средств клиентов банка.

Объектом деятельности по финансовому управлению в коммерческом банке является разработка и применение систем и методов рационального планирования и осуществления финансовых операций (процессов получения и распределения средств).

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов функциональных и технологических систем, обеспечивающих планирование и осуществление финансовых операций банка и поддерживающих их устойчивость при данных параметрах, направленных на увеличение собственного капитала (уставного капитала) и/или прибыли при условии сохранения устойчивости и стабильности коммерческого банка.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

— …управляемый или контролирующий субъект;

— …контроль, или субъект управления. Основным объектом управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке являются деньги в деловом обороте коммерческого банка посредством финансовых операций.

Субъектом контроля финансового менеджмента в коммерческих банках является высшее руководство, контрольное подразделение, банковский персонал, который различными формами ведущего влияния реализует рациональное функционирование объекта.

Функции подсистем коммерческих банков

Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений коммерческого банка. Эти функции подсистемы включают в себя:

стратегическое планирование — определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных действий, направленных на достижение этих задач. Задача — это цель действия, данного в определенных условиях (например, в проблемной ситуации), которая должна быть достигнута путем трансформации этих условий в соответствии с определенной процедурой.
Моделирование — использование комплекса методов, технологий и инструментов для подготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также для оценки текущего и прогнозируемого состояния объекта управления. Модель — материальный объект или система знаков, имитирующих структуру или функционирование исследуемого объекта.
оперативное планирование — определение рациональных методов решения текущих финансовых задач с учетом необходимости достижения перспективных финансовых целей банка.
мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управления и окружающей среды.
диагностика — оценка соответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта, плановым показателям на данный момент.
целью управления является обеспечение надежности контролируемого объекта.

Отсюда следует третья особенность и вторая предметная область финансового менеджмента в коммерческом банке — формирование продуктовой линейки банка. Для дальнейшей идентификации предметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие «банковская операция» и его взаимосвязь с понятиями «банковский продукт» и «банковский сервис».

Банковский продукт — это способ предоставления услуг клиентам банка (форма взаимоотношений «банк-клиент»); правила взаимодействия сотрудников банка с клиентами в процессе предоставления услуг, т.е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических действий, объединенных единой технологией обслуживания клиентов.

Банковская операция — это система скоординированных по назначению, месту и времени операций, направленных на решение задачи обслуживания клиента.

Банковское обслуживание — это форма удовлетворения потребностей (в кредитах, расчетно-кассовом обслуживании, гарантиях, купле-продаже ценных бумаг, иностранной валюте и т.д.) клиента банка.

Продуктовая линейка банка — это банковский продукт.

Простой продукт — это продукт, реализованный функциональным подразделением банка путем предоставления услуги клиенту.

Комплексный продукт — это продукт, который может вовлекать в свою реализацию несколько подразделений банка путем предоставления клиенту комплексного обслуживания в течение определенного периода времени.

Под развитием ассортимента мы понимаем следующий механизм расширения продуктового ряда банка.

а) Определение потребностей клиентов в новых банковских услугах;

б) разработка задачи создания продукта, реализация которой обеспечит предоставление требуемой услуги

в) разработка правил предоставления требуемых услуг

d) разработка методологии информационного обеспечения процесса предоставления услуг

д) решение организационных вопросов, связанных с формированием рабочей группы (при необходимости) по оказанию услуги

f) решение вопросов, связанных с оценкой стоимости предоставления услуг

(g) решение вопросов, связанных с финансовым стимулированием поставщиков услуг и разработчиков продукции

(h) подготовка комплекта документов и соглашения с клиентом, регулирующего предоставление услуги.

В зависимости от назначения можно выделить следующие классы операций:

— Пассивные операции — накопление денежных средств для оказания банковских услуг;

активная деятельность — использование собственных и привлеченных ресурсов для получения текущих и будущих доходов.

— брокерские операции — обслуживание клиентов за комиссионные.

Концепция реинжиниринга процессов обслуживания клиентов

Целесообразность внедрения понятия «банковская триада» определяется возможностью уточнения содержания понятия «банковская технология обслуживания клиентов» и классификации с его помощью совокупности этих понятий. Схема установления соответствия между понятиями «банковская технология обслуживания клиентов» и «банковская триада» выглядит следующим образом:

Технология = (материал + инструмент + набор действий) —> потребность в удовлетворении.

Банковская технология обслуживания клиентов = (потребности клиента + продукты + работа) —> услуги = банковская триада + взаимосвязи между ее элементами.

Установленная корреспонденция позволяет классифицировать банковские технологии обслуживания клиентов на элементарные, комбинированные и интегрированные по аналогии с банковской триадой.

Реинжиниринг — это инженерно-консультационная услуга по реструктуризации систем организации и управления производственными, торговыми и инвестиционными процессами Вашей компании с целью повышения ее конкурентоспособности и финансовой устойчивости; это концепция подготовки к внедрению банковских технологий и реструктуризации бизнес-процессов для достижения устойчивости в управлении банками и значительного улучшения таких показателей, как стоимость, качество, уровень сервиса и скорость работы. Понятие (от латинского — понимание, система) — это способ понимания и обращения с любым явлением.

Реинжиниринг — это: кризис и реинжиниринг развития.

Предметом реинжиниринга процессов являются комбинированные и интегрированные банковские технологии обслуживания клиентов.

Объектом деятельности по реинжинирингу процессов является разработка и внедрение индивидуальных интегрированных банковских технологий обслуживания клиентов.

Работа с клиентом может быть формально описана следующей последовательностью этапов взаимодействия сотрудников банка с клиентом.

Информирование клиента о спектре банковских услуг.

консультирование клиента по процедуре оформления договоров купли-продажи услуг.
подготовка документов для принятия решения высшим руководством банка об условиях и системе обслуживания клиента банком.
подготовка документов для утверждения регламентов (технических) обслуживания клиентов высшим руководством банка (при необходимости).
обслуживание клиента и контроль за выполнением клиентом взятых на себя обязательств.
подготовка предложений по контракту на следующий календарный период.

В настоящее время известны две системы работы с клиентами:

1) функционально-ориентированная система, реализующая принцип разделения труда. Данная система подходит для банков с иерархо-пирамидальной структурой подразделений, которые разделены по принципу функции. Управление основано на принципах административных команд. Потребители находятся на самом низком уровне иерархии, где они представлены безликим «массовым потребителем».

2) Процессно-ориентированная система, реализующая принцип интеграции отдельных операций в интегрированную технологию обслуживания клиентов.

Поскольку первая система эффективна при обслуживании малых и средних клиентов и клиентов, нуждающихся в отдельных функциональных услугах, а вторая система эффективна при обслуживании крупных клиентов, нуждающихся в сложных взаимосвязанных банковских услугах (при обслуживании их финансового менеджмента), современные банки применяют их в комплексе.

Таким образом, следующая предметная область финансового менеджмента — создание продуктовой линейки банка не только удовлетворяет потребности коммерческого банка в управлении его коммерческой и функциональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда реализуется основная концепция любого коммерческого банка: Надежный клиент — стабильный банк.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: