Центральный банк РФ и его функции (Курсовая работа)

Оглавление:

Предмет: Экономика

Тип работы: Курсовая работа

Дата добавления: 25.02.2019

Данная курсовая работа не является научным трудом, не является готовой курсовой работой!
Данная работа представляет собой готовый результат, структурирования и форматирования собранной информации и её обработки мной, поэтому эта работа предназначена для использования в качестве материала первоисточника для самостоятельной подготовки учебной работы.

У вас нет времени или вам не удаётся понять эту тему? Напишите мне в whatsapp, согласуем сроки и я вам помогу!

На этой странице вы найдете много готовых тем:

Темы курсовых работ по экономике

Собрала для Вас похожие темы, посмотрите, почитайте, возможно они Вам помогут:

Проблемы измерения и моделирования экономического роста, индикаторы и динамика устойчивого экономического развития	Государственный долг России: структура, проблемы, управление
Экономическая теория как наука	Значение функции земли в производстве

ВВЕДЕНИЕ

На современном этапе развития российской экономики в контексте ее продолжающейся трансформации и формирования денежного рынка ключевую роль играет эффективная деятельность как Центрального банка, так и всей банковской системы в целом, которая предоставляет финансовые ресурсы предприятиям, организациям и малым предприятиям, которые составляют основу любой развитой рыночной экономики.

Центральный банк Российской Федерации является мощным центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика, и в нынешней экономике она продолжает расти. Достаточно сказать, что Банк России является регуляторным центром в вопросах оборота наличности, перечень его функций и задач огромен, но важнейшими задачами, среди прочего, являются обеспечение стабильности национальной валюты, снизить инфляцию и разработать единую государственную денежно-кредитную политику.

В настоящее время деятельность Центрального банка в российской экономике приобрела большое значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильной работы зависят стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление ее позиций на международном рынке. выбранные методы, с помощью которых он работает. и устойчивая оппозиция мировому финансовому кризису.

Объектом исследования в курсовой работе является Центральный банк Российской Федерации.

Предметом исследования является роль Центрального банка в экономике Российской Федерации.

Целью курсовой работы является изучение роли Центрального банка в экономике Российской Федерации, его функций в развитии банковского дела на современном этапе.

Достижение этой цели требует решения следующих задач:

Рассмотреть основные функции Центрального банка Российской Федерации и его роль в рыночной экономике России;
Проанализировать деятельность центрального банка по развитию банковской системы Российской Федерации;
Рассмотреть денежно-кредитную политику Центрального банка Российской Федерации.

Основой для написания курсовой работы послужили работы отечественных и зарубежных ученых и экономистов, таких как Фетисов Г.Г., Балабанов И.Т., Лаврушин О.И., Симановский А.Ю., Макеев С.Р. и др.

ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ, ЕГО СУЩНОСТИ И ФУНКЦИЯХ

Общая информация, сущность и функции центрального банка

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) является основным банком страны. Уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Он подотчетен Государственной Думе. Деятельность Банка России регулируется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями) и другими федеральными законами.

В соответствии с законодательством Банк России является юридическим лицом, освобожденным от всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории Российской Федерации. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства, если они не были приняты или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Система включает в себя: центральный офис, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры (РЦК), компьютерные центры, полевые учреждения, образовательные учреждения и другие организации, в том числе подразделения охраны и Российское коллекторское объединение, необходимые для деятельности Банка России. ,

Национальные банки республик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России. Территориальные главные отделы — это отдельные подразделения, которые выполняют часть своих функций на определенной территории. Территориальные головные офисы подчинены Банку России и подотчетны ему. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Высшим органом Банка России является Совет директоров . Это коллегиальный орган, который определяет основные направления деятельности Банка России и управляет ею.

В состав Совета директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Правления. Члены Совета директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по предложению председателя банка, который также является председателем совета директоров.

Совет директоров в сотрудничестве с правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее реализацию. Структура и штат Центрального аппарата Банка России, а также уставы других его структурных подразделений утверждаются Советом директоров. Его полномочия также включают в себя:

Изменение процентных ставок по централизованным кредитам, резервных требований, экономических стандартов;
Определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;
Другие решения по вопросам, имеющим большое значение как для Банка России, так и для банковской системы страны.

Решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только руководит и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.

Наряду с Советом директоров Национальный банковский совет действует вне банка. В него входят представители президента, представители высших законодательных и исполнительных органов власти и эксперты. Общая численность Совета не превышает 15 человек.

Члены Банковского совета утверждаются Государственной Думой по предложению Председателя Банка России. Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной денежно-кредитной политики, включая регулирование денежных ресурсов].

Итак, теперь мы определим основные задачи Центробанка России. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» гласит, что «целями Банка России являются: защита и обеспечение стабильности рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Отметим, что, согласно статье 3 настоящего Закона, получение прибыли не является целью Банка России.

Определив цели Банка России, мы рассмотрим функции, которые Банк выполняет для достижения этих целей. И для этого мы определяем, какова цель и какова функция центрального банка.

Цели и функции Центрального банка часто путают. Между тем каждое из понятий имеет значительную нагрузку и не может быть отождествлено друг с другом. Функция — это сама деятельность, определяемая спецификой субъекта, в то время как цель — это то, для чего она достигается, что составляет ее результат. Функцией Центрального банка является его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; Функции определяются как различные виды деятельности, установленные законом и выполняемые банком для выполнения своих задач.

Поскольку, с точки зрения закона, Центральный банк как институт создается государством для выполнения своих неотъемлемых задач, перечень функций полностью определяется федеральным законом. В то же время перечень функций банка, основанный на понимании законодателями поставленных перед ним задач, может изменяться (уменьшаться или расширяться).

Формулировка Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает перечень из 18 функций, что не исключает выполнения других функций в соответствии с федеральными законами. Эти функции могут быть классифицированы исходя из специфики целевой направленности и с учетом цели Банка России. Есть пять таких функций:

функция денежно-кредитного регулирования (регуляторная);
функция нормативного регулирования (нормативного и творческого);
операционная функция;
информационно-аналитическая функция;
контрольные и контрольные функции.

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

В сотрудничестве с Правительством Российской Федерации разрабатывает и реализует единую государственную денежно-кредитную политику;
Монополизирует выдачу наличных и организует денежное обращение;
Выступает кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Итак, в этой функции денежно-кредитного регулирования видна цель (роль) банка, предназначенная для регулирования движения денежных средств. Будучи эмиссионным центром, выступающим организатором денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческих банков в случае краткосрочной потребности в дополнительных средствах Центральный банк Российской Федерации, выполняя эту функцию, реализует свое предназначение в экономике. ,

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция) обеспечивает:

Разработка правил ведения банковских операций;
Определение порядка и правил учета и отчетности для банковской системы;
Определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;
Разработка правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, распоряжений), регулирующих банковские операции, процедур бухгалтерского учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных организаций, создавать общую методологическую базу и унифицированные стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках действующего законодательства оказывать услуги своим клиентам.

Операционная функция Банка России позволяет:

Осуществлять самостоятельно или от имени Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и других операций;
Управлять своими валютными резервами;
Обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны путем проведения расчетов от имени уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определенные этой функцией, позволяют Банку России осуществлять широкий спектр деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей субъектов хозяйствования и, при необходимости, выступать в качестве уполномоченного агента государства по проведению расчетов по финансовым операциям.

В соответствии с информационно-аналитической функцией Банка России:

Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в области валютно-денежных отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистику;
Участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его подготовку;
Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте.

Для Банка России эта функция имеет особое значение. Без его реализации практически невозможно регулировать денежные потоки на основе материальных и финансовых потоков. Анализ и прогнозирование экономического развития страны является интеллектуальной базой, позволяющей определить динамику и структуру денежных отношений. Предоставление Банком России информации о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, обменного курса и основных показателей банковской деятельности, предоставляемых субъектам хозяйствования, включая банковское сообщество, составляют важную информацию, которая позволяет им при необходимости корректировать направления развития.

Надзорные и контрольные функции возложены на Банк России:

Надзор за деятельностью банков и банковских групп;
Государственная регистрация банков, выдача лицензий на банковские операции, приостановление их действий и их отзыв;
Регистрация банками эмиссий ценных бумаг;
Валютное регулирование и валютный контроль.

Эти полномочия позволяют Банку России выполнять задачи, в том числе направленные на развитие и укрепление банковского сектора страны. Контролируя деятельность коммерческих банков посредством постоянного мониторинга и проверки соблюдения законодательно установленных норм и правил, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов и обеспечивает стабильность кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельной формы контроля за верховенством права не основан на подчинении отношений между ним и коммерческими банками, поэтому его вмешательство в их операционную деятельность строго ограничено законом; оно осуществляется только в случаях нарушения правил, установленных Банком России, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законодательством Банк России не должен заставлять коммерческие банки осуществлять операции, не предусмотренные учредительными документами, законодательством и нормативными актами.

В экономической литературе можно встретить другие критерии классификации функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направлений его деятельности. Здесь различают функции экономической деятельности и функции административной деятельности, которые, в свою очередь, состоят из организационной функции (организация и управление денежным обращением) и функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кредиторов).

Помимо рассмотренных функций, в литературе также можно упомянуть о функциях: выпуск денег и организация денежного обращения, организация взаимодействия с государственными органами и администрациями Российской Федерации, а также с кредитными организациями. К сожалению, последние две позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не отражают специфику Центрального банка; другие сферы деятельности также характерны для других учреждений.

Функция, юридически интерпретируемая как направление деятельности, предполагает выполнение ряда операций и транзакций. В рамках установленных законом функций и достижения целей и задач Центральный банк Российской Федерации:

Проводит операции по выпуску денег в обращение;
Предоставляет займы на срок не более одного года под залог ценных бумаг и других активов, если иное не предусмотрено федеральным законом о федеральном бюджете;
Покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;
Покупает и продает облигации, выпущенные Банком России, и депозитные сертификаты;
Покупает и продает иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, выраженные в иностранной валюте, выпущенные российскими и иностранными кредитными организациями;
Покупает, хранит, продает драгоценные металлы и другие валютные ценности;
Проводит расчетные, кассовые и депозитные операции, принимает ценные бумаги и другие активы для хранения и управления;
Выдает гарантии и банковские гарантии;
Осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
Открывает счета в российских и зарубежных кредитных организациях в России и на территориях иностранных государств;
Выставляет чеки и счета в любой валюте;
Осуществляет иные банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с деловой практикой, принятой в международной банковской практике, статьей 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Помимо всего вышесказанного следует отметить, что Банк России может осуществлять банковские операции для обслуживания органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов и воинских частей. Банк России имеет право обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где нет кредитных организаций.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и операции на комиссионной основе.

Таким образом, перечень операций, проводимых Центробанком, очень велик, однако, в соответствии с законодательством, Банк России не имеет права:

Осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензий на осуществление банковских операций, и физическими лицами;
Приобретать акции кредитных и иных организаций (если иное не предусмотрено законодательством Банка России)
Осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;
Заниматься торгово-производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России;
Пролонгировать кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров ст. 49 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Операции, осуществляемые центральным банком , могут быть классифицированы по определенным критериям.

По своей природе банковские операции делятся на банковские и небанковские. Это положение распространяется на операции Центрального банка. К банковским операциям Центрального банка относятся те, которые отнесены к нему как к специальному денежному учреждению. Небанковские операции в этом случае будут теми, которые он выполняет вместе с другими параллельно функционирующими учреждениями. Например, Центральный банк может выдавать гарантии, проводить операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками, а также покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке; Эти операции выполняются другими хозяйствующими субъектами. По содержанию операции центрального банка можно разделить на экономические, правовые, технические и охранные. Будучи экономическим институтом, Центральный банк в первую очередь осуществляет экономические операции, которые, конечно, требуют определенной юридической, технической поддержки и поддержки. По характеру выполняемых работ выделяются аналитические, управленческие, контрольные, учетные, учетные и другие операции. Их характер определяет внутреннюю специализацию сотрудников банка, а иногда и структуру внутреннего банковского управления (в частности, формирование отдела бухгалтерского учета и отчетности). По планированию деятельности можно выделить стратегические и тактические операции. Стратегической операцией будет, например, их сочетание для формулирования «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года», утвержденной 1.07.2008. Тактические операции включают операции, осуществляемые центральным банком каждый день. (Например, установление ежедневного курса рубля по отношению к различным валютам зарубежных стран.)

Этапы операций центрального банка делятся на приоритетные и последующие. Таким образом, посредством рефинансирования Центральный банк в первоочередном порядке изучает надежность обеспечения, представленного в виде соответствующих ценных бумаг, их соответствие установленному перечню, и лишь впоследствии предоставляет временную финансовую помощь.

По частоте проведения операций ЦБ можно разделить на разовые (одноразовые) и многоразовые (повторные). Например, разовые транзакции для деноминации, выпуска новых банкнот и монет могут рассматриваться как единовременные в течение определенного периода; многоразовые — операции по обмену иностранной валюты, по приему и выдаче наличных (кассовые операции).

По отношению к национальному рынку операции делятся на внутренние и международные. Все те операции, которые банк выполняет от имени внутренних клиентов, принято классифицировать как внутренние, международные — все, что связано с обслуживанием внешней торговли и международных валютных отношений.

В используемой валюте транзакции могут проводиться в национальной валюте, валюте иностранных государств и с использованием комбинации валют (мультивалютные транзакции).

По отношению к балансу банка различаются активные, пассивные и забалансовые операции .

Политика Центрального банка в области денежно-кредитного регулирования экономики

Денежно-кредитная политика традиционно рассматривается как важнейшее направление государственной экономической политики и представляет собой комплекс мер, разработанных Центральным банком совместно с правительством в области организации валютно-кредитных отношений в стране. С помощью этих мер обеспечивается влияние денежной сферы на воспроизводственный процесс с целью регулирования экономического роста, повышения эффективности производства, обеспечения занятости населения и стабильности внешнеэкономических связей, то есть решения наиболее важных стратегических задач. задачи, стоящие перед экономикой каждой страны.

В общих чертах, денежная теория основана на теории денег, которая изучает, в частности, процесс влияния денег и денежно-кредитной политики на состояние экономики в целом. В современных условиях государства с рыночными моделями экономики используют одну из двух концепций денежно-кредитной политики:

Политика кредитной экспансии или «дешевых» денег;
Политика кредитного ограничения или «дорогих» денег.

Кредитная экспансия Центрального банка увеличивает ресурсы коммерческих банков, которые в результате выданных кредитов увеличивают общую массу денег в обращении. Кредитное ограничение влечет за собой ограничение способности коммерческих банков выдавать кредиты и тем самым насыщать экономику деньгами.

Сегодня Банк России довольно четко определяет цель денежно-кредитной политики — таргетирование инфляции и конкретные меры, направленные на поддержание стабильности внутренних цен и курса российского рубля. Кроме того, определены количественные ориентиры для макроэкономических пропорций.

В следующем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие темпы экономического роста, что значительно повысит уровень жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения стабильности рубля, создания позитивных ожиданий экономических агентов, снижения рисков и, соответственно, принятия обоснованных решений в отношении сбережений, инвестиций и потребительских расходов, поэтому монетарная политика, направленная на устойчивое снижение инфляции, делает значительный вклад в усиление потенциального экономического роста и модернизацию структуры экономики.

Разработка денежно-кредитной политики Банком России осуществляется в соответствии со ст. 45 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России ежегодно, не позднее 26 августа, представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год, а не позднее 1 декабря — основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики для наступающий год Предварительно проект представлен Президенту и Правительству России.

Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее принятия Государственной Думой федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год. Таким образом, достигается единство целей денежно-кредитной и финансовой политики.

Денежно-кредитная политика реализуется с использованием определенных методов и инструментов.

Методы денежно-кредитной политики — это набор методов и операций, посредством которых субъекты денежно-кредитной политики — Центральный банк как государственный орган денежно-кредитного регулирования и коммерческие банки как «проводники» денежно-кредитной политики — воздействуют на объекты (спрос на деньги и предложение денег) для достижения Ваши цели. Методы проведения повседневной денежно-кредитной политики также называют тактическими целями денежно-кредитной политики.

Современная система методов денежно-кредитной политики столь же разнообразна, как и сама денежно-кредитная политика. Классификация методов денежно-кредитной политики может проводиться по различным основаниям.

В зависимости от отношения метода денежно-кредитной политики к цели различают прямой и косвенный методы6

Прямые методы — это административные меры в форме различных директив Центрального банка в отношении объема денежной массы и цены на финансовом рынке.

Реализация этих методов дает наиболее быстрый эффект с точки зрения контроля ЦБ за максимальным объемом или ценой депозитов и займов, а также за количественными (денежная масса) и качественными (денежная масса) переменными денежно-кредитной политики.

Использование прямых методов денежно-кредитной политики позволяет напрямую влиять на денежные агрегаты, распределение кредитов и затраты по займам. Они наиболее привлекательны для государственных органов как методы регулирования и перераспределения денежных ресурсов, особенно в условиях экономического кризиса. Прямые методы проще в применении, они требуют меньших затрат, последствия их применения более предсказуемы.

В то же время прямыми методами денежно-кредитной политики являются грубые методы внешнего воздействия на функционирование субъектов денежного рынка, влияющие на основы их хозяйственной деятельности. Они могут противоречить микроэкономическим интересам кредитных организаций, приводить к неэффективному распределению кредитных ресурсов, ограничениям на межбанковскую конкуренцию и трудностям в появлении новых финансово устойчивых институтов на банковском рынке.

Таким образом, негативные последствия прямых методов денежно-кредитной политики часто преобладают над преимуществом их применения в рыночных условиях, поскольку они искажают рыночный механизм.

Поэтому центральные банки стран с развитой рыночной экономикой практически отказались от прямых методов денежно-кредитной политики и прибегают к ним в исключительных случаях, когда необходимо принять «меры быстрого реагирования», например, в условиях резкого развития экономики. экономический кризис.

Практика формирования рыночной экономики и ее развитие доказали низкую эффективность прямых методов денежно-кредитной политики. В результате широко распространено вытеснение прямых методов денежно-кредитной политики косвенными.

Косвенные методы регулирования денежно-кредитной сферы влияют на мотивацию субъектов хозяйствования с использованием рыночных механизмов, имеют более длительный временной лаг, последствия их применения менее предсказуемы, чем при использовании прямых методов. Однако их использование не приводит к рыночным деформациям.

Помимо разделения методов денежно-кредитной политики на прямые и косвенные, они также различают общие и выборочные методы:

Общие методы являются преимущественно косвенными, влияющими на денежный рынок в целом.
Избирательные методы регулируют конкретные виды кредитов и носят в основном предписывающий характер.

Классификация методов денежно-кредитной политики также может проводиться в зависимости от объекта воздействия. Это методы денежно-кредитной политики, которые непосредственно влияют на предложение денег , и методы, регулирующие спрос на денежном рынке .

В зависимости от причин, вызвавших изменение спроса на деньги и денежную массу, методы денежно-кредитной политики могут изменяться (жесткая или гибкая, либо выбор варианта такой денежно-кредитной политики, при которой происходит свободное колебание денежной массы в обращении и допускается процентная ставка).

Выбор методов денежно-кредитной политики Центральным банком зависит от того, что является его приоритетным объектом: спрос или предложение денег, процентная ставка или сумма денег. В свою очередь, выбор приоритетов объектов денежно-кредитной политики зависит от того, что «сильнее» влияет на экономику — спрос — это не деньги или их предложение, а фактически — процентная ставка или сумма денег.

Воздействие субъектов денежно-кредитной политики на ее объекты осуществляется с помощью набора конкретных инструментов. Под инструментами денежно-кредитной политики понимают средства, способы, которыми Центральный банк выступает как орган денежно-кредитного регулирования на объектах денежно-кредитной политики.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» (статья 35) определяет основные инструменты денежно-кредитной политики :

Процентные ставки по операциям ЦБ.
Нормы обязательных резервов, депонированных в Центральном банке (резервные требования).
Операции на открытом рынке.
Рефинансирование кредитных организаций.
Валютная интервенция.
Установление ориентиров для роста денежной массы.
Прямые количественные ограничения.
Выпуск облигаций от вашего имени.

Роль центрального банка в регулировании банковской системы России

Важным условием успешного функционирования рыночной банковской системы является ее государственное регулирование. Необходимость регулирования банковской деятельности определяется особой экономической и социальной природой банков, их значением для развития экономики страны. Учитывая эти обстоятельства, государство прибегает к регулированию банковской деятельности с целью обеспечения ее стабильности и защиты инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

Формирование основ банковского надзора в России началось сразу после создания двухуровневой банковской системы. Этот процесс продолжается в настоящее время, отражая развитие банковского регулирования и надзора, а также сближение российских практик с международными.

Правовой основой банковского регулирования и надзора являются, прежде всего, законодательство Российской Федерации, в частности Конституция Российской Федерации, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

Первые банковские законы, регулирующие деятельность Банка России и коммерческих банков, были приняты в 1990 году. Уже в первой редакции этих законов был указатель на то, что Центральный банк контролирует деятельность кредитных организаций, устанавливает для них обязательные стандарты и проводит выездные проверки кредитных организаций и их филиалов в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России.

В то же время в банковском законодательстве 90-х годов четко не прописан порядок надзора за деятельностью коммерческих банков.

Новая редакция этих законов, принятая в 1995 и 1996 годах, значительно расширила представление этих вопросов.

С тех пор процедуры выдачи и отзыва банковских лицензий были законодательно закреплены; порядок отчетности перед Банком России; способы обеспечения стабильности банковской системы; экономические стандарты, которых должны придерживаться коммерческие банки; Основные подходы к организации и проведению проверок.

Наряду с развитием банковского законодательства на протяжении многих лет для Банка России была создана серьезная нормативно-правовая база банковского регулирования и надзора, которая значительно расширила правовую базу банковского регулирования и надзора.

Нормативные документы Банка России имеют характер положений, инструкций, указаний, рекомендаций: они предназначены для кредитных организаций и подразделений Банка России, осуществляющих надзорные функции.

Особое место среди них занимают нормативные документы, определяющие пруденциальные нормы и требования к кредитным организациям.

Первая группа пруденциальных норм регулирует максимальные уровни банковских рисков. Первоначально их состав, алгоритм расчета и предельные значения были зафиксированы в Инструкции Банка России № 1 от 1991 года «О порядке регулирования банков», в соответствии с которой были установлены 10 экономических стандартов, которые, в свою очередь, , были разделены на четыре группы и регулируются: 1-я группа — капитал банка, 2-я — обязательства банка, 3-я — ликвидность баланса, 4-я — максимальный риск на одного заемщика.

В апреле 1995 года в связи с принятием новой редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в котором существенно изменился свод экономических нормативов, Инструкция Банка России № 1 Принятый 1 октября 1997 года также был пересмотрен. экономические стандарты были расширены, впоследствии это изменилось еще несколько раз. В последней версии этого документа (от 6 мая 2002 г.) было 17 экономических стандартов.

В 2004 году вместо Инструкции Банка России № 1 было принято новое банковское регулирование: Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 110-I «Об обязательных банковских коэффициентах». В соответствии с этим документом система банковского регулирования существенно изменилась. Во-первых, количество экономических стандартов было значительно сокращено. Их было девять. Это означает сокращение масштабов централизованного регулирования и повышение роли саморегулирования. Снижение затронуло: стандарты, регулирующие общую ликвидность; максимальная сумма привлеченных денежных вкладов (вкладов) населения; максимальный риск на одного кредитора (вкладчика); максимальная сумма вексельных обязательств банка. Во-вторых, была изменена методология расчета ряда обязательных стандартов и их предельных значений. В-третьих, было установлено требование соблюдать обязательные стандарты на ежедневной основе.

Вторая группа пруденциальных норм Банка России, регулирующих банковскую деятельность, содержит нормы и требования по созданию кредитными организациями резервов для обеспечения их устойчивости.

Наряду с обязательным резервным фондом, предназначенным для поддержания ликвидности банковской системы, и резервным фондом кредитной организации, предназначенной для выравнивания влияния банковских рисков на ее финансовую стабильность, кредитные организации должны также создать специальные резервные фонды для покрытия различных банковских рисков: кредит риск обесценения ценных бумаг, убытки по другим активным операциям. С учетом международного опыта механизм формирования и использования этих средств систематически совершенствуется.

Третья группа нормативных требований Банка России относится к правилам совершения определенных банковских операций.

Они включают, но не ограничиваются:

Положение о Банке России от 3.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»;
Постановление Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) денег кредитными организациями и их возврате (погашении)»;
Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке проведения кассовых операций в кредитных организациях в Российской Федерации».

Инструменты надзора, посредством которых регулируется банковская деятельность, помимо пруденциальных норм и требований, включают инструкции, разработанные Банком России, и методы, используемые сотрудниками Банка России.

Эти инструменты включают в себя:

Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. № 109-I «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», посредством которой регулируется лицензионная деятельность. ,
методы анализа деятельности кредитных организаций, на основе которых осуществляется аналитическая работа сотрудников Банка России;
Инструкции и методики, регламентирующие инспекционную деятельность Банка России.

Первая Инструкция Банка России «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка Российской Федерации (Банка России)» была опубликована в 1996 году (№ 34 от 23 февраля 1996 года). ).

Наряду с общими инструкциями, регулирующими организацию инспекционной деятельности, в 1997-1999 гг. Был разработан ряд руководящих принципов для проверки определенных операций и областей деятельности банков: кассовые операции, депозитные и валютные операции, кредитный портфель.

Накопление опыта в проверке и аудите, изучение международной практики привело к совершенствованию созданного методического обеспечения и разработке новых методических документов.

В целях повышения эффективности инспекционной деятельности основное внимание было уделено проверке прозрачности бухгалтерского учета и отчетности, выявлению и оценке банковских рисков, а также качеству инспекционных процедур. Заключения инспектора начали формироваться в форме мотивированного решения.

Эти изменения отражены в Инструкции Банка России от 25.08.2003 № 105-I «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» и в Банке Инструкция России от 01.12.2003 № 108- И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»;

Инструкции, положения, методические разработки, касающиеся оценки кредитных организаций, их классификация по степени проблемности .

Разработка этих инструментов имеет несколько этапов.

Первый этап заключается в разработке руководящих принципов для выявления проблемных банков в рамках системы раннего реагирования (Письмо Центрального банка Российской Федерации от 9 октября 1995 года № 15-3-3 / 668). Согласно этим рекомендациям банки были ранжированы в соответствии с консолидированным рейтинговым баллом, рассчитанным по четырем показателям, характеризующим достаточность капитала, качество кредитного портфеля, прибыльность и ликвидность банков.

Второй этап связан с 1996 годом, когда Центральный банк Российской Федерации издал письмо № 265 «О рекомендациях по определению критериев уровня банковской проблемы ». В соответствии с этим письмом все банки были классифицированы на три группы по степени проблемности :

I — банки с первыми признаками проблемы ;
II — банки, испытывающие временные трудности;
III — банки с первыми признаками банкротства.

Таким образом, на втором этапе расширились масштабы анализа и оценки, были более четко определены классификационные группы банков и их характеристики.

Третий этап связан с выпуском Письма Центрального банка Российской Федерации от 28 мая 1997 года № 457 «О критериях определения финансового состояния банков». В соответствии с этим документом две категории банков различаются с разбивкой каждой из них на две группы.

Первая категория банков определяется как финансово устойчивая. В пределах этой категории одна группа включает банки без признаков проблемного поведения , а вторая группа включает банки, которые имеют отдельные недостатки в своей деятельности.

Вторая категория охватывает проблемные банки, разделенные на две группы: банки, испытывающие серьезные финансовые трудности, и банки, находящиеся в критическом финансовом состоянии.

Наряду с определением четырех групп банков вместо трех в зависимости от степени проблемности в этом документе также были изменены критерии классификации банков. К таким критериям относятся: соблюдение пруденциальных норм, своевременное выполнение обязательств перед кредиторами, динамика абсолютной стоимости собственного капитала банка; состояние учета и отчетности, своевременность сдачи его в банк.

Четвертый этап относится к 2000 году, когда 31 марта 2000 года был выпущен Указ Банка России № 766-У. В этом документе сохраняется классификация банков по степени проблемности на две категории и четыре группы, но критерии для классификации этих групп расширены.

Этими критериями были: соблюдение законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России; выполнение обязательств перед кредиторами и вкладчиками; соблюдение обязательного порядка резервирования, установленного Банком России; состояние и динамика показателей, характеризующих достаточность капитала и ликвидности банков; финансовый результат деятельности; соблюдение требований Банка России по созданию системы внутреннего контроля; состояние бухгалтерского учета и отчетности, своевременность сдачи его в Банк России.

ДИНАМИКА КЛЮЧЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

Первая половина 2013 года характеризовалась относительно низкими темпами развития российского банковского сектора ¹. Общее количество действующих кредитных организаций в первом полугодии 2013 года сократилось с 1136 до 1125. Было отмечено замедление динамики активов российского банковского сектора: они выросли на 14,6% до 23 058,7 млрд рублей (за первое полугодие 2012 года — на 22,5%).

Активные операции. В первой половине 2013 года наиболее быстрыми темпами развивались кредитные операции банков, особенно ипотечное кредитование. Задолженность по ипотечным жилищным кредитам в январе-июне 2013 года увеличилась с 611,2 до 825,0 млрд рублей, или на 35,0% (за соответствующий период 2012 года — на 60,1%). По состоянию на 01.06.2013 г. на эти кредиты приходилось 23,0% задолженности по кредитам, предоставленным населению (на 01.01.2013 г. — 20,6%).

Финансовые показатели кредитных организаций. Финансовый результат деятельности кредитных организаций в первом полугодии 2013 года составил 284,5 млрд. Рублей, что на 28,7% выше результата первого полугодия 2012 года. Прибыль в размере 285,7 млрд. Рублей получили 1076 кредитных организаций. (95,6% от числа действующих на 1.07.2013). Убытки в размере 1,2 млрд. Рублей понесли 49 кредитных организаций, или 4,4% от числа действующих.

Несмотря на то, что российская финансовая система пережила международный кредитный кризис без серьезных потрясений, ее негативное влияние проявилось в относительно низких темпах развития российского банковского сектора в первой половине 2013 года. Замедление роста активы российского банковского сектора, а также средства на счетах корпоративных клиентов и депозиты физических лиц.

В банковском секторе по-прежнему преобладает кредитный риск, вызванный быстрым ростом кредитного портфеля. В условиях снижения коэффициента достаточности капитала при одновременном увеличении рисков банковской деятельности, увеличение объема собственных средств (капитала) кредитных организаций будет иметь важное значение для поддержания устойчивого развития банковского сектора.

Увеличение количества кредитных организаций, в отношении которых были введены запреты на определенные банковские операции, связано с введением запретов в соответствии с положениями статьи 47 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177- ФЗ «О страховании Депозиты физических лиц в банках Российской Федерации ».

Об эффективности мер воздействия Банка России свидетельствует тот факт, что кредитные организации восстановили свое финансовое положение. Так, на 1 января 2010 года доля проблемных банков (3 и 4 группы) составила 3,1%, на 1 января 2011 года — 2,7, а на 1 января 2012 года — 2,5%.

В 2004 году была введена система страхования вкладов для кредитных организаций, в которой была разработана методология оценки финансовой устойчивости банков с целью признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов (Директива № 1379-U Центрального банка Российская Федерация от 16 января 2004 г.). В соответствии с этой методологией все банки делятся на те, которые допущены к системам страхования вкладов и неприемлемы . Критериями оценки являются: достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность и качество управления банком, включая банковские риски. С точки зрения содержания, эта методология в значительной степени близка к международным стандартам оценки финансовой устойчивости банка.

Так, в 2004 году в систему страхования вкладов было включено 381 кредитная организация, в 2005 году — 562, в 2006 году — 10, а в 2007 году — 1 кредитная организация. Всего в систему страхования вкладов в настоящее время включены 936 кредитных организаций.

В 2005 году была продолжена работа по совершенствованию существующей системы банковского регулирования и банковского надзора с учетом лучших международных практик, в том числе обобщенных в документах Базельского комитета по банковскому надзору. Банк России осуществил комплекс мер, направленных на повышение устойчивости банковского сектора Российской Федерации, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, а также соблюдение федеральных законов и нормативных актов, выпущенных Банком России, которые регулировать деятельность кредитных организаций, выданных в соответствии с ними .

В целом процесс становления и развития банковского надзора в России характеризуется следующими признаками:

С 1990-х годов в России происходил процесс формирования определенных элементов системы банковского надзора, адекватных рыночным условиям;
В настоящее время в России уже разработана система банковского надзора, все элементы которой в значительной степени соответствуют международным стандартам.

В последние годы Банк России принял ряд мер, направленных на устранение некоторых недостатков в системе банковского регулирования. Речь идет, в частности, о:

Внедрение системы страхования вкладов;
Более строгие требования к источникам прироста, качеству, достаточности и размеру капитала;
Ежедневный мониторинг финансовых показателей, характеризующих ликвидность, концентрацию рисков и достаточность капитала банков;
Новые принципы создания резервов на потери по ссудам с акцентом на оценку финансовых возможностей заемщиков;
Закон о кредитных бюро.

ВЫВОД

Подводя итоги проделанной работы, следует еще раз отметить, что Центральный банк Российской Федерации является мощным центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика, и в нынешней экономике она продолжает расти. В настоящее время деятельность Центрального банка России имеет большое значение, поскольку от его эффективного функционирования и стабильности зависят стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление его позиций на международном рынке. правильно выбранные методы, с помощью которых он работает.

На основании результатов моей работы я сделал следующие выводы:

Цели, задачи, функции и операции Центрального банка России соответствуют его сущности. Все цели и задачи, которые ему противостоят, предоставленные ему полномочия, в конечном итоге определяются тем фактом, что Центральный банк действует как национальный центр, призванный регулировать денежное обращение в стране.
Роль Центрального банка как субъекта денежно-кредитной политики в денежно-кредитном регулировании экономики заключается в том, что Банк России в соответствии со своими неотъемлемыми функциями проводит денежно-кредитную политику для непосредственного регулирования экономического роста страны, повышения эффективности производства, и обеспечить занятость.
Деятельность Центрального банка России по развитию банковской системы и ее анализ показали, что за более чем двадцать лет становления и развития банковской системы страны произошли как процессы развития, так и их спад (в форма банковского кризиса 1998 г.).
Увеличение объемов кредитования и сохранение высоких темпов роста в ближайшие годы под влиянием увеличения степени финансового посредничества и снижения процентных ставок по кредитам.

В заключение хотел бы отметить, что роль Центрального банка в современных условиях развития и стабилизации экономики растет день ото дня. Мы должны продолжать осуществлять меры, направленные на повышение стабильности и конкурентоспособности банковского сектора Российской Федерации. Кроме того, необходимо совершенствовать систему банковского надзора и устойчивого противостояния мировому финансовому кризису.