Оценка рисков при принятии управленческого решения - Источники и виды неопределенности

Оглавление:

Важной особенностью процессов принятия управленческих решений является необходимость учета влияния неопределенных факторов и рассмотрения всех возможных последствий представленных на выбор альтернатив. В этом контексте разработка моделей принятия решений в условиях неопределенности имеет большое практическое значение. Эти модели служат для структурирования и обработки информации о решаемой проблеме и таким образом компенсируют, по крайней мере частично, неполноту исходных данных, имеющихся у менеджера.

Однако рекомендации по принятию решений, полученные на основе формальных моделей, можно рассматривать только в том случае, если предположения, лежащие в основе таких моделей, соответствуют фактической природе и источнику неопределенности.

Для того чтобы установить это соответствие, необходимо понять природу и разнообразие неопределенностей, которые

об организации и связанных с ней понятиях риска, возможности и опасности. Изучению методологических вопросов, анализу влияния внешней среды на функционирование организации, включая разработку и реализацию управленческих решений, посвящена данная работа.

Поскольку управленческие решения всегда проецируются в будущее, лицо, принимающее решение, не может знать с абсолютной уверенностью на момент принятия решения, как будут развиваться события и как изменится ситуация. Другими словами, элемент неопределенности и риска важен в момент принятия управленческого решения.

Это означает, что эффективная обратная связь необходима для успешного функционирования организации, особенно в условиях меняющейся внешней и внутренней среды.

Разработка управленческих решений, особенно стратегических управленческих решений, начинается с анализа среды, в которой действует организация, и включает анализ макросреды, ближайшего окружения и внутренней среды.

К основным детерминантам внешней среды относятся состояние экономики, правовые нормы, политические процессы, социальные и культурные компоненты общества, природная среда и ресурсы и т.д.

На принятие управленческих решений напрямую влияет окружающая среда, включая потребителей продукции организации, поставщиков, конкурентов и рынок труда.

Факторы внутренней среды, влияющие на принятие решений в организации, включают в себя потенциал человеческих ресурсов, систему управления, производство, финансы, маркетинг и организационную культуру.

Результаты экологического анализа используются как при разработке управленческих решений, так и при выборе наиболее предпочтительного альтернативного решения и управлении ходом его реализации.

Профессиональный анализ внутренней среды позволяет выявить внутренние резервы организации, которые могут способствовать повышению эффективности деятельности организации, обеспечению ее устойчивого развития, успешной конкуренции.

При разработке стратегических и тактических управленческих решений необходимо исходить из стратегических и тактических целей организации, которые также можно разделить на внешние и внутренние.

К внешним целям относятся цели организации, определяющие способность наладить эффективное взаимодействие с внешней средой для обеспечения желаемого экономического, коммерческого, финансового и иного успеха.

К внутренним целям организации относятся те, которые позволяют обеспечить достойные условия жизни для ее членов — владельцев, руководства и сотрудников.

Организация является для них источником дохода, который обеспечивает им необходимые социальные условия, имидж и так далее.

Далее, согласно структурной схеме стратегического менеджмента, после определения миссии и цели организации принимаются стратегические решения.

Как уже упоминалось выше, цели делятся на стратегические и тактические (или другими словами: оперативные, краткосрочные и т.д.) в соответствии с их ролью в процессе управления.

Стратегические цели определяют желаемое состояние и взаимодействие с внешней средой, внутреннее состояние организации, основные направления деятельности и тенденции ее развития в долгосрочной перспективе в соответствии с ее миссией.

Тактические цели задают желаемые для организации состояния и взаимодействие с внешней средой, функционирование организации для осуществления основной деятельности, внутренние состояния, указывающие на стратегические цели организации.

Анализ внешней и внутренней среды, тенденций ее развития, потенциальных потребностей и потенциальных возможностей является основой для принятия альтернативных стратегий организации, стратегических решений и выбора среди них альтернативного варианта, который станет стратегией организации в долгосрочной перспективе.

После определения стратегии организационного развития, принятия необходимых стратегических решений наступает этап реализации.

Источники и виды неопределенности

Принятие решений в условиях неопределенности.

Неопределенность относится к неполной или неточной информации об условиях проекта (принятия решений), включая связанные с ним затраты и результаты. Неопределенность, связанная с возможностью возникновения неблагоприятных ситуаций и последствий в ходе реализации проекта, характеризуется понятием риска.

Неожиданные ситуации, возникающие в управленческой деятельности, часто требуют принятия срочных и зачастую чрезвычайных мер, которые связаны с рисками. Возникшие проблемы и риск, связанный с их решением, могут быть явными или неявными. Все зависит от поступающей информации. В первом случае она более явная, во втором — слабо сигнализирует о надвигающейся опасности. Очень важно не игнорировать сигналы, а усилить мониторинг событий.

Известно, что по критерию информационной безопасности различают.

Решения, принимаемые в окружающей среде:

Определенность,
вероятностная уверенность (риск),
в условиях неопределенности (ненадежности).

Если решение принимается в условиях определенности (надежности), скорость разработки увеличивается, стоимость выбора подходящего варианта уменьшается. Преимущество такой ситуации: все переменные для расчетов вводятся самим субъектом управления при одних и тех же объективных условиях (объект).

В практической работе нередки случаи, когда ситуация не до конца определена. Затем его элементы выделяются из общего контекста по степени детерминированности. Если решение принимается в условиях риска (измеримой неопределенности), то введение вероятностных оценок в значительной степени снижает неопределенность.

Колебания переменных, характеризующих состояние объективных условий, можно прогнозировать. Риск заключается в возможных ошибках при оценке степени вероятности наступления условий (событий). Поэтому используются не только расчеты, но и опыт, интуиция и управленческие навыки. Эти качества особенно необходимы при выработке решений в условиях неопределенности, когда невозможно определить вероятность событий и возможных исходов. Это происходит под влиянием новых, сложных факторов, которые трудно учесть.

Природа неопределенности отражается в том, что при наличии бесконечное число состояний условий задачи, оценить вероятность наступления каждого из них невозможно из-за отсутствия методов оценки. В этих условиях критерий выбора решений определяется склонностями и субъективными оценками лица, принимающего решение. Задача состоит в том, чтобы уменьшить неопределенность, сведя ее к условиям риска. Задание таких вопросов играет определенную роль в этом процессе:

насколько велика существующая неопределенность?
что необходимо сделать для их снижения?
какова стоимость его снижения?
какова степень неопределенности при реализации каким-либо образом?

Последнее слово остается за руководителем, хотя это не исключено.

Обсуждение проблем с коллегами, экспертами, представителями власти. Здесь важна роль эвристических навыков лица, принимающего решение. Часто такие решения приходится принимать в быстро меняющейся (экстремальной) обстановке. Они наиболее характерны для социально-экономических систем, политических и наукоемких сред.

В процессе принятия решений возникают различные виды неопределенности в зависимости от причин их возникновения. В частности, выделяется неопределенность:

Количественные, обусловленные значительным количеством объектов или элементов в ситуации;
Информация, вызванная отсутствием сведений или их неточностью по техническим, социальным и другим причинам;
дорогостоящим, из-за слишком дорогой или запретительной платы за определенность;
Профессионализм как результат отсутствия профессионализма у лица, принимающего решение;
Ограничительный (вызван ограничениями в ситуации принятия решения, например, нехваткой времени и т.д.)
внешней среды в плане своего поведения или реакции конкурентов на процесс принятия решений.

Для учета неопределенности и риска при оценке эффективности проекта используется вся доступная информация об условиях проекта, включая информацию, не выраженную в терминах законов распределения вероятностей. Можно использовать следующие три метода (в порядке возрастания точности):

Испытание на стабильность;
Корректировка параметров проекта и экономических норм;
формализованное описание неопределенности.

Метод проверки на прочность предполагает разработку сценариев реализации проекта в наиболее вероятных или «опасных» условиях для всех заинтересованных сторон.

Проект считается устойчивым и эффективным, если интересы участвующих сторон соблюдены во всех рассмотренных ситуациях, а возможные негативные последствия устранены за счет резервов и провизий, отложенных или компенсированных страховыми выплатами.

Степень устойчивости проекта по отношению к возможным изменениям условий реализации может быть охарактеризована показателями предельного уровня объемов производства, цен на выпускаемую продукцию и другими параметрами проекта.

Пороговое значение параметра проекта для любого t-го года его реализации определяется как такое значение этого параметра в t-м году, при котором чистая прибыль участника в этом году становится нулевой.

Одним из важнейших показателей этого типа является точка безубыточности, которая характеризует объем продаж, при котором выручка от реализации продукции равна затратам на производство.

Риск и его разновидности

В отечественной экономике на данном этапе ее развития риск в процессе принятия решений особенно вероятен из-за сохраняющейся неопределенности политической ситуации, нестабильности экономической среды, отсутствия гарантии ожидаемого результата и предотвращения потерь. В рыночной экономике сфера риска неизмеримо расширилась, с одной стороны, за счет проявления случайных факторов в отношениях потребителей с производителями и другими элементами внешней среды.

С другой стороны, возможность риска увеличила частную (со)собственность предпринимателя на объекты бизнеса. Наличие конкурентной среды стимулирует менеджеров и руководителей принимать рискованные решения, касающиеся внедрения новых технологических процессов и информационных технологий, использования новейшего оборудования, создания новых продуктов и т.д. Это позволяет им сохранить и укрепить свою нишу на рынке, увеличить объем продаж и обеспечить финансовую стабильность. Следовательно, природа риска в рыночной экономике определяется следующими факторами:

ограниченный объем государственного регулирования экономической деятельности;
возрастание роли случайных факторов во взаимодействии компании с внешней средой;
Частная собственность (и ее виды) предпринимателя, ее владение, пользование, распоряжение;
Конкурентная борьба товаропроизводителей и других хозяйствующих субъектов;
всеобъемлющий характер риска, который распространяется на сферы общественной жизни, как производственные, так и непроизводственные.

В самом широком смысле риск — это угроза причинения вреда. Объектом риска при принятии решений является потеря ресурсов: материальных, трудовых, финансовых, информационных, интеллектуальных или недополучение дохода (ниже ожидаемого значения), т.е. если риск не оправдан, то лицо, принимающее решение, может в худшем случае понести потери затраченных средств (выше запланированных) или недополучение дохода.

Типичными признаками рискованных ситуаций являются:

размер потенциальной потери (или прибыли);
Вероятность последствий принятого решения (неизбежные потери не являются риском);
альтернативные варианты (риск или отсутствие риска);
Неопределенность условий: чем она выше, тем больше риск;
Возможность управления рисками (меры, уменьшающие или увеличивающие размер или вероятность ущерба);
надежда на успех.

Существует множество видов риска. Допустимый риск означает потерю прибыли, критический риск означает потерю дохода (полной стоимости проданных товаров), катастрофический риск приводит к гибели компании через потерю собственности и банкротство. Источником риска при принятии решений могут быть и психологические характеристики менеджера, которые в плане риска могут варьироваться от чрезмерной реакции (риск бездействия) до авантюризма (действия за пределами оправданного риска).

Для того чтобы исключить возможность отказа или предотвратить значительный ущерб, необходимо провести анализ рисков для определения последствий принятия решений. Цель анализа рисков — предоставить руководителям и потенциальным партнерам необходимые данные о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь. Принципы, предложенные американским экспертом Б. Берммером, используются в анализе рисков при принятии решений:

Рисковые потери не зависят друг от друга;
Убыток в одной области «портфеля рисков» не обязательно увеличивает вероятность убытка в другой области;
максимально возможные потери не должны превышать финансовые возможности участника.
Риски делятся на два типа:
динамичный;
статический.

Динамический риск — это риск непредвиденных изменений стоимости инвестиционного капитала (вследствие управленческих решений) или рыночных и политических условий, которые могут привести как к потерям, так и к дополнительным прибылям.

Статический риск — это риск потери реальных активов из-за повреждения имущества и потери доходов из-за неспособности организации. Такой риск приводит только к убыткам. В отношении технологий выделяют два взаимодополняющих вида риска

Тип анализа риска:

Качество;
количественный.

Качественные анализы могут быть относительно простыми, их основная задача — определить факторы риска, стадии и работы, на которых он возникает.

Количественный анализ — это численное определение величины рисков отдельного человека и проекта в целом. Все факторы, которые так или иначе влияют на риск, можно условно разделить на две группы:

объективный;
субъективный.

Субъективные факторы — это те, которые непосредственно характеризуют конкретную компанию. Это производственный потенциал, техническая оснащенность, организация труда, его производительность, степень специализации, техника безопасности и так далее.

Объективные факторы не зависят от деятельности компании (инфляция, конкуренция, политические и экономические кризисы). Профессионалы признают, что рискованные решения определяются внешней средой и индивидуальными особенностями человека. Мнения о приоритетности влияния этих факторов расходятся. Между тем, истина лежит посередине и заключается в необходимости учитывать как состояние внешней среды, так и психологические особенности человека, принимающего решение В практике принятия рискованных решений придерживаются.

Подходы к управлению рисками

Меры по ограничению риска называются управлением рисками, или управление рисками.

В широком смысле управление рисками включает в себя:

Выявление последствий деятельности хозяйствующих субъектов в отношении риск;
Определение вероятности его возникновения;
Решение о том, входить в соответствующую ситуацию или нет;
Реализовать превентивные, защитные или компенсационные меры для снижения негативного воздействия.

Основные способы снижения риска следующие.

Во-первых, научная рационализация предпринимательской деятельности (например, на основе тщательного изучения партнера, его личности, финансового положения и т.д.).

Если есть риск, что партнер не выполнит свои обязательства, можно составить протокол о намерениях, в который включить положения об ответственности за отказ от подписания договора; о дате вступления договора в силу с даты заключения соглашения вместо подписания; о штрафах, неустойке; о предоплате, залоге, переходе права собственности после полной оплаты и так далее.

Другие способы упорядочения экономической деятельности включают.

Бизнес-планирование, тщательный подбор персонала, организация защиты коммерческой тайны.

Во-вторых, воздержитесь от рискованных занятий. Но иногда это не выгодно, может вызвать другие риски, а иногда и вовсе невозможно. Поэтому риск нужно принимать (в одном случае как неизбежный, в другом — как выгодный, ведь наибольших успехов обычно добиваются те, кто на него идет).

В-третьих, компенсация за риски. Для этого формируется актуарный финансовый резерв в размере средней суммы претензий за три года (с поправкой на инфляцию).

Можно выделить следующие виды финансовых резервов:

Страхование, предназначенное для покрытия так называемых запланированных рисков.
Незапланированные риски компенсируются из всех других доступных источников;
стоимость, предназначенная для погашения задолженности, замены основных и оборотных средств
средства и т.д. в случае их утраты в результате форс-мажорных обстоятельств;
Резервы по обязательствам, которые создаются для осуществления обязательных платежей, например, налогов;
Нераспределенная прибыль, которая предназначена для накопления средств для расширения предпринимательской деятельности.
Поскольку средства, формирующие эти резервы, исключены из оборота, они не приносят дохода.
В-четвертых, разделение рисков. Для этого проводится физическое или юридическое разделение активов, например, диверсификация инвестиций и формирование их сбалансированного портфеля; включение 2-4 поставщиков;

Разделение груза как минимум на 2 партии; маркетинг на нескольких сегментах рынка; хранение ценностей в нескольких местах.

Но не все риски можно уменьшить таким образом, к тому же увеличивается сложность управления.

В-пятых, объединение рисков путем их распределения между несколькими компаниями (например, путем продажи акций).

Шестое: передача {трансфер) рисков. Осуществляется с помощью условий в договорах биржевых сделок (опционы, фьючерсы), страхования в соответствующих организациях, что возможно при наличии статистической картины рисков.

Для эффективного управления важно знать, какие виды рисков следует учитывать, сколько рисков вы можете взять на себя и как ими управлять.

Основная цель управления рисками — обеспечить убыточность компании при наихудшем сценарии развития событий. Это достигается путем взвешивания возможной степени риска и потенциальной выгоды путем сравнения положительных и отрицательных финансовых последствий принятых решений.

Модели и методы оценки риска при принятии решений

Для того чтобы принимать оптимальные решения, необходимо применять научный метод. В теории менеджмента научный метод подразумевает определенную структуру процесса принятия решений и использование различных методов и моделей принятия решений.

Модели для принятия решений. Моделирование часто используется для принятия решений. Модель — это представление объекта, системы или процесса в форме, отличающейся от оригинала, но сохраняющей его основные характеристики. Причинами использования моделирования в экономике являются: естественная сложность многих организационных ситуаций, невозможность проведения реальных экспериментов и ориентация менеджмента на будущее.

В теории менеджмента используются следующие модели:

Теория игр (Этот метод используется для моделирования последствий принятого решения для конкурентов. Теория игр используется реже, чем другие модели, поскольку ситуации в реальном мире очень сложны и часто меняются. Благодаря применению этой теории организация может прогнозировать действия конкурентов, что является преимуществом и повышает конкурентоспособность);
Модели теории очередей (Модели теории очередей используются для определения оптимального количества каналов обслуживания относительно спроса на них. Они используются для того, чтобы сбалансировать стоимость дополнительных каналов обслуживания и потерю обслуживания ниже оптимального уровня. );
Модели управления запасами;
Модель линейного программирования (Модели линейного программирования используются для определения оптимального способа распределения ограниченных ресурсов при наличии конкурирующих требований. );
Транспортные задачи (транспортные задачи — это задачи, используемые для оптимизации доставки ресурсов при наличии нескольких пунктов отправления и получения с различными затратами на доставку в разные пункты);
Имитационное моделирование (под имитационным моделированием понимается процесс создания модели и ее экспериментального использования для определения изменений в реальной ситуации);
Анализ сети (позволяет минимизировать время и стоимость проекта);
экономический анализ (экономический анализ включает в себя анализ безубыточности, определение рентабельности инвестированного капитала, величины чистой прибыли в определенный момент времени и так далее. Эти модели часто используются в бухгалтерском и финансовом учете).

Классические модели оценки риска.

Методы принятия решений. При принятии решений, независимо от используемых моделей, существуют определенные правила принятия решений. Правило принятия решения — это критерий, который используется для вынесения суждения об оптимальности того или иного результата. Существует два типа правил. Один не использует числовые значения для вероятных исходов, другой использует эти значения.

Чтобы принять наилучшее решение, менеджер должен рассмотреть свое решение с группой экспертов.

Однако в практике управления рисками использование стандартного отклонения в качестве оценки риска имеет серьезные недостатки, из которых мы выделим два наиболее важных:

Во-первых, стандартное отклонение не дает правильной оценки риска, если распределение изменений рыночной стоимости (далее — стоимости) инвестиционного портфеля уже не является нормальным (гауссовским) и симметричным;
Во-вторых, лица, принимающие решения по управлению портфелем, обычно предпочитают получать информацию о рисках в виде величин.

В последние два десятилетия международные рынки были особенно динамичными в ответ на значительные изменения в мировой экономике и экономической политике. Все эти события и факторы привели к повышенному интересу к выбору методологии количественной оценки риска.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: