Управление рисками на предприятии - Идентификация и анализ рисков

Оглавление:

Управление рисками можно описать как совокупность методов, приемов и мер, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры по устранению или снижению негативных последствий наступления таких событий.

Управление рисками — это специфическая область экономической деятельности, требующая глубоких знаний в области экономической деятельности, методов оптимизации экономических решений, страхования, психологии и т.д. Основная задача предпринимателя в управлении рисками — найти такой вариант действий, который обеспечивает оптимальное сочетание риска и доходности для данного проекта, учитывая, что чем выгоднее проект, тем выше степень риска при его реализации.

Управление рисками — это деятельность профессиональных учреждений, страховых компаний и риск-менеджеров, специалистов по страхованию.

В их задачи входит выявление областей (территорий) повышенного риска; оценка риска, анализ приемлемости уровня риска для организации; разработка мер по предотвращению или снижению риска; если рискованное событие уже произошло — принятие мер по максимально возможной компенсации нанесенного ущерба. Система управления рисками представлена.

Основные принципы управления рисками включают следующее:

1) не следует рисковать больше, чем может позволить собственный капитал;
2) необходимо подумать о последствиях риска;
3) Не стоит рисковать многим ради малого.
Первый принцип требует от предпринимателя определить максимально возможные потери в случае наступления рискового события и оценить, приведут ли потери к банкротству компании.
Второй принцип гласит, что предприниматель, зная максимально возможные потери, решает, принять ли риск на свою ответственность, передать риск другому лицу (случай страхования риска) или отказаться от риска (т.е. от мероприятия).

Третий принцип требует адекватности ожидаемого результата (прибыли) возможным потерям в случае наступления рискового события.

Методы управления рисками.
Конкретные меры по ограничению риска в бизнес-системе называются управлением рисками.

Применение управления рисками в современной предпринимательской деятельности включает в себя три основных пункта:

1) Выявление последствий деятельности хозяйствующих субъектов в ситуации риска;
2) Способность реагировать на возможные негативные последствия этой деятельности.
3) Разработка и реализация мер, способных нейтрализовать или компенсировать возможные негативные последствия проводимых мероприятий.

Содержательная сторона управления рисками включает подготовительный этап управления рисками, который предполагает сопоставление характеристик и вероятностей рисков, полученных в результате анализа и оценки рисков; выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных негативных последствий риска.

Идентификация и анализ рисков

Под этим понимается выявление рисков, их специфики на основе природы и других характеристик рисков, выявление характеристик их реализации, включая изучение величины экономического ущерба, а также изменение рисков во времени, степени взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них. Этот процесс включает в себя определение следующего:

Источники неопределенности и риска;
последствия реализации риска;
Источники информации;
численное определение риска;
взаимное влияние рисков друг на друга.

На этом этапе, прежде всего, создается информационная база для реализации дальнейшего процесса управления рисками: Информация о риске и его последствиях, величина экономического ущерба, количественная оценка параметров риска и т.д. Кроме того, следует отметить, что выявление и анализ рисков не является одновременным комплексом действий. Скорее, это непрерывный процесс, который проходит через весь алгоритм управления рисками.

Второй. Анализ альтернативных методов управления рисками.
Существует множество методов снижения уровня риска и степени вреда. На этом этапе эти методы рассматриваются и анализируются применительно к конкретной ситуации, то есть менеджер решает, как снизить риск и потери в случае возникновения рисковой ситуации, и ищет источники для покрытия этих потерь.

Сами методы управления рисками очень разнообразны. Это связано с неоднозначностью понятия риска и существованием множества критериев для их классификации. В следующем разделе этой главы мы рассмотрим основные методы более подробно, а здесь дадим лишь их краткий обзор.

Все подходы к управлению рисками могут быть сгруппированы как методы минимизации негативного воздействия неблагоприятных событий следующим образом.

Предсобытийные методы управления рисками — это заранее проведенные мероприятия, направленные на изменение основных параметров риска (вероятность наступления, размер ущерба). Сюда можно отнести методы трансформации риска (контроль риска, контроль риска для остановки потерь), которые в основном связаны с предотвращением реализации риска. Как правило, эти методы связаны с реализацией превентивных мер.
Постсобытийные методы управления рисками — осуществляются после возникновения убытка и направлены на устранение его последствий. С их помощью происходит формирование финансовых источников, которые используются для покрытия ущерба. По сути, это методы финансирования риска (финансирование риска, финансирование риска для покрытия убытков).
Пост-событийные и пред-событийные методы объединены в общем направлении компенсационных методов.

Методы управления рисками можно разделить на четыре группы:

Методы избежания риска;
Методы снижения риска;
Методы распределения риска;
Методы компенсации риска.
Методы избежания риска
Методы избежания риска включают:
Исключение рисковых ситуаций из бизнеса;
Избегать сделок с ненадежными партнерами и клиентами;
Отказ от использования услуг неизвестных или сомнительных компаний.
Отклонение инновационных или инвестиционных проектов, если они вызывают хоть малейшую неуверенность в их успешной реализации.

Если руководство решит использовать страхование в качестве «запасного варианта», необходимо разработать комплексную программу защиты, а не подавать отдельные заявления в страховую компанию.

Если у компании нет достаточных средств для комплексного страхования, ей следует определить те риски, которые связаны с наибольшими убытками, и застраховать их.

Методы локализации и рассеивания рисков

Метод локализации риска используется только тогда, когда источники риска могут быть четко определены.

Самые опасные участки производственного процесса находятся и берутся под контроль, а финансовый риск снижается. Этот метод используется крупными компаниями для реализации инновационных проектов, разработки новых продуктов и т.д. В простейших случаях, чтобы локализовать риск, в компании создается специализированное подразделение для реализации проекта.

Методы дисперсии риска являются более гибкими инструментами управления. Один из них касается распределения риска между стратегическими партнерами. В качестве партнеров могут выступать как другие компании, так и частные лица. Могут создаваться акционерные общества, финансовые и промышленные группы; компании могут вступать в консорциумы, ассоциации и группы.

Объединение нескольких фирм в одну или в группу называется интеграцией.

Существует четыре типа интеграции рисков:

Обратная интеграция — объединение с поставщиками;
Форвардная интеграция — объединение с посредниками, которые формируют сеть распространения продукции компании;
Горизонтальная интеграция — объединения с конкурентами (как правило, такие объединения создаются с целью координации ценовой политики, разграничения зон бизнеса, каких-либо совместных действий);
Вертикальная интеграция — объединение организаций, занимающихся различными видами деятельности для достижения общих стратегических целей.

Еще одним видом методов распределения рисков является диверсификация, которая подразумевает увеличение разнообразия видов деятельности, рынков или каналов поставок.

Диверсификация закупок — это увеличение количества поставщиков, что позволяет снизить зависимость компании от конкретного поставщика (пропущенные сроки, форс-мажорные обстоятельства, банкротство и т.д.).

Диверсификация рынка сбыта (развитие рынка) предполагает распространение готовой продукции компании на несколько рынков или контрагентов. В этом случае неудача на одном рынке компенсируется успехом на других рынках.

Диверсификация экономической деятельности подразумевает расширение ассортимента продукции, предлагаемых услуг и используемых технологий. В случае возникновения проблем с реализацией одного вида продукции, организация может компенсировать потери с помощью других секторов экономики или полностью переключиться на другую отрасль.

Диверсификация рисков при формировании инвестиционного портфеля предполагает реализацию одновременно нескольких проектов, которые характеризуются низкой капиталоемкостью. Это можно назвать диверсификацией инвестиций.

Например, рассмотрим диверсификацию рисков в бизнесе. Предположим, мы склонны инвестировать 100 000 у.е. в биотехнологии, поскольку считаем, что появление новых лекарств на основе генной инженерии связано с возможностью получения большой прибыли в ближайшие несколько лет. Если мы инвестируем 100 000 WE исключительно в компанию, разрабатывающую новое лекарство, то наши инвестиции в биотехнологии являются скорее концентрированными, чем диверсифицированными.

Методы выравнивания рисков

Эта группа методов относится к методам проактивного управления (управление изменениями).

Стратегическое планирование особенно эффективно, когда разработка стратегии проходит через все сферы деятельности компании. Разработка комплекса компенсационных мероприятий, формирование и использование резервов.

Прогнозирование внешнеэкономической ситуации. Заключается в периодической разработке сценариев развития внешней среды предприятия, в прогнозировании поведения потенциальных партнеров или конкурентов, изменений в секторах и сегментах рынка.

Активный целевой маркетинг. Она подразумевает использование маркетинговых инструментов для интенсивного формирования спроса на продукцию компании (рекламные кампании, позиционирование товаров, дифференциация продукции, ориентация на определенные группы потребителей).

Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды — интенсивное формирование спроса на свою продукцию. Используются следующие методы:

Сегментация рынка и оценка емкости;
Организация рекламной кампании;
Анализ поведения конкурентов;
Разработка конкурентных стратегий.

Создание системы резервов. При этом методе компания создает страховые запасы сырья, материалов и денежных средств и планирует их мобилизацию в кризисной ситуации.

Разрабатываются планы по их мобилизации в кризисных условиях. В некоторых случаях создание резервных фондов является обязательным.

Привлечение внешних ресурсов. Если компания не в состоянии покрыть все убытки за счет внутренних ресурсов, часть из них может быть покрыта за счет кредитных средств. Однако в этом случае доступность кредитных ресурсов сильно ограничена. И самым важным среди них является перспектива будущей прибыльности.

Чтобы снизить внутренние предпринимательские риски, компания должна рассмотреть потенциальных деловых партнеров и тщательно подобрать персонал.

Американские предприниматели часто практикуют правило пяти моделей «С» для проверки кредитоспособности партнера:

1) Личность (характер) заемщика — сто репутация, степень ответственности;
2) Финансовые возможности — способность погасить взятый кредит за счет текущих доходов или средств от продажи активов.
3) капитал — размер и структура собственного капитала
4) Обеспечение — вид и стоимость активов, предлагаемых в качестве обеспечения
5) Бизнес-среда — общие экономические условия и другие факторы.

Методы распределения рисков
Метод распределения рисков основан на частичной передаче рисков партнерам по отдельным финансовым операциям. В этом случае на экономических партнеров перекладывается та часть финансовых рисков предприятия, при которой они имеют больше возможностей нейтрализовать их негативные последствия и располагают более эффективными методами внутренней страховой защиты.

В современной практике риск-менеджмента распространены следующие основные направления распределения финансовых рисков.

Распределение риска между участниками инвестиционного проекта. В процессе такого распределения предприятие может осуществлять передачу подрядчикам финансовых рисков, связанных с невыполнением запланированных сроков строительно-монтажных работ, с низким качеством таких работ, с хищением переданных им строительных материалов и т.д. Для компании, передающей такие риски, их нейтрализация заключается в доработке за счет подрядчика, выплате штрафов и неустоек, а также других формах компенсации понесенных убытков.

Снижение рисков

В управлении рисками компаний можно выделить два относительно самостоятельных блока действий — организация непосредственной борьбы с опасностями (рисками) и организация борьбы с экономическими последствиями реализации этих опасностей (рисков). Борьба с опасностями с технической точки зрения может носить превентивный (профилактика) и подавляющий (репрессия) характер. Поскольку превентивные действия позволяют предотвратить реализацию риска (и тем самым избежать финансовых потерь), они должны иметь приоритет перед репрессивными действиями.

На предотвращение опасностей направлены такие действия, как получение (сбор) и анализ необходимой информации о риске, прогнозирование развития внешней среды, активный маркетинг и стратегическое планирование предпринимательской деятельности, обучение и тренировка персонала, осуществление аварийных, противопожарных и других превентивных мер.

Подавление уже созданных опасностей осуществляется путем расторжения контрактов с ненадежными партнерами, сокращения персонала, ликвидации нерентабельных филиалов, проведения спасательных операций и т.д.

Однако даже при самой эффективной организации профилактической и репрессивной деятельности невозможно полностью избежать ущерба от рисков. Каждый предприниматель старается защитить свой бизнес от возможных потерь в первую очередь путем самострахования, создавая специальный резервный фонд для компенсации в случае ущерба. Очевидно, что случайный характер рисковых событий делает самострахование недостаточным, поэтому возникает необходимость в организации страхования, связанного с многообразием проявлений рисков, частотой и тяжестью последствий их проявления, невозможностью абсолютного устранения их вероятности.

Страхование производственных рисков
В рыночной экономике это механизм защиты предприятия от различных непредвиденных ситуаций, наносящих ущерб имущественным интересам предпринимателей. Страхование рисков — это защита имущественных интересов предприятия при наступлении страхового случая (страхового события) специальными страховыми компаниями (страховщиками). Страхование осуществляется за счет средств фондов, которые они формируют путем получения страховых премий (страховых выплат) от застрахованных.

Суть страхования заключается во временном и пространственном распределении убытка между всеми участниками страхования в рамках созданной ими перераспределительной системы.

Роль страхования проявляется в первую очередь на микроэкономическом уровне. Однако в случае масштабных техногенных или природных катастроф, которые затрагивают целые регионы и нарушают производство многих десятков и сотен предприятий, возмещение убытков через систему страхования имеет макроэкономические последствия.

Существующие в настоящее время классы страхования, будь то личное, имущественное или ответственности, имеют некоторое отношение к страхованию производственных рисков, если рассматривать их в широком смысле — как страхование рисков, связанных с деятельностью предприятия.

Термин «промышленные риски», широко используемый в зарубежной страховой практике, относится к неблагоприятным событиям, которым может быть подвержено промышленное предприятие (его основные и оборотные средства) и через которые могут быть причинены как прямые, так и косвенные убытки.

Обязательное страхование

Большинство договоров страхования на страховом рынке заключаются на основе свободного волеизъявления сторон: Страхователь не обязан заключать договор страхования, так же как и страховщик имеет право отказаться от принятия рисков страхователя. Однако в отдельных случаях, когда урегулирование претензий и участие в нем страховой организации представляет общественный интерес и является необходимым, степень свободы сторон договора страхования существенно ограничивается. В этом случае вместо права на заключение договора у страхователя возникает обязанность заключить договор страхования, а у страховщика — обязанность принять риск на страхование. Возникновение таких обязательств возможно только в случаях, установленных специальными законами, в России — федеральными законами, устанавливающими порядок и условия обязательного страхования.

Международное право и право иностранных государств связывает обязательное страхование прежде всего с необходимостью защиты интересов третьих лиц в случае причинения им ущерба. Единственным исключением являются требования к международным перевозкам грузов, которые обязывают страховать интересы, связанные с перевозимым грузом. Эти обязанности грузоотправителя (или грузополучателя — в зависимости от условий договора купли-продажи или поставки) и перевозчика также предусмотрены Кодексом торгового мореплавания РФ в отношении товаров, перевозимых морскими судами. Аналогичным образом, участие России в международных соглашениях обязывает российских авиа- и автоперевозчиков заключать договоры страхования ответственности при международных перевозках.

Наиболее распространенными видами обязательного страхования являются те, которые связаны с повышенными рисками. Наиболее распространенным видом обязательного страхования является страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Многие виды производственной деятельности связаны со значительными рисками, опасностью для безопасности и здоровья населения, возможностью причинения вреда третьим лицам. Это обстоятельство стало ключевым аргументом для введения в России обязательного страхования ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов, условия которого установлены Федеральным законом «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (1997, ред. (1997, по состоянию на 04.03.2013).

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: