Контроль в процессе управления рисками

Оглавление:

Более десяти лет в Российской Федерации активно развивается свободная рыночная экономика. А при выходе на иностранный рынок предприниматели сталкиваются с определенными рисками, которые проходят через всю деятельность предприятия (компании). Под риском понимается возможная опасность нанесения ущерба, обусловленная особенностями того или иного природного явления и деятельности человеческого общества. Риск является исторической и экономической категорией.

Как историческая категория, риск — это возможная опасность, осознанно воспринимаемая человеком. Это показывает, что риск исторически связан со всем ходом социального развития.

С развитием цивилизации возникают товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.

Как экономическая категория, риск — это событие, которое может произойти или не произойти. Если такое событие произойдет, то возможны три экономических результата:

отрицательный (потеря, повреждение, потеря);
Ноль;
положительный (прибыль, выгода, прибыль).

Риском можно управлять, т.е. различные меры могут быть использованы для прогнозирования рискового события в определенной степени и принятия мер по снижению уровня риска.

Проблема управления рисками, преодоления неопределенности существует в каждом секторе экономики, что объясняет ее постоянную актуальность. Любое коммерческое предприятие любого уровня неизбежно сталкивается с необычными ситуациями, незапланированными или непредвиденными событиями, на которые оно должно реагировать соответствующим образом, чтобы не понести убытки.

Будущая модель вхождения России в мировую экономику должна быть в основном производственной и инвестиционной и основываться на глобальном учете существующих конкурентных преимуществ и слабых мест России. К основным преимуществам относятся следующие:

крупных и в основном сложных минеральных ресурсов мирового значения в некоторых категориях;
Наличие первоклассного, а порой и превосходного промышленного и научно-технического потенциала;
большое количество работников с высоким уровнем общего образования и хорошей профессиональной подготовкой;
Большой масштаб стационарных производств в промышленности и на транспорте, что позволяет экономить на инвестиционных затратах.

В то же время на внешние экономические отношения и экономику в целом влияют слабые стороны, которые не могут быть устранены в краткосрочной перспективе без значительных финансовых и других затрат.

А именно:

Преобладание технологий и методов организации производства, неконкурентоспособных по современным стандартам, их чрезвычайно высокая ресурсоемкость и себестоимость (даже в технологически развитых отраслях);
Огромный износ основных средств, ограниченные возможности для внутреннего накопления;
слабая мотивация и низкая трудоемкость, инерция бюрократизации экономики и значительная общественно-политическая нестабильность;
сильное неравенство в экономическом развитии регионов и различия в уровне жизни между ними;
Иррациональность производственных площадок, связь зон потребления (в том числе и экспортных), высокая доля дальних перевозок на транспорте, особенно после распада единого национального экономического комплекса СССР;
Высокая зависимость уровня жизни и модернизации промышленности от импорта и иностранных кредитов, сложная ситуация с выплатами по внешним долгам, достигающая больших размеров;
Разрыв сложившихся после распада СЭВ и СССР линий экономических и торговых отношений, отсутствие опыта бизнес-маркетинга в новых условиях, а также отсутствие адекватной инфраструктуры.

В конкретных условиях начала трансформационного периода сравнительные преимущества российской экономики либо использовались в ограниченном и неэффективном объеме, либо не использовались вообще. Кризис привел к постепенной утрате существующих конкурентных преимуществ. Крайне низкий рост разведанных геологических запасов, миграция научно-технических запасов и научно-исследовательских кадров за рубеж, отток квалифицированных работников из производства в торговый бизнес, завышенный уровень заработной платы в монополизированных отраслях промышленности и связанное с этим снижение международной конкурентоспособности. Физическое старение основных фондов в промышленности, сельском хозяйстве и на транспорте ускорилось, что привело к их выходу на пенсию или введению чрезвычайного положения. Утрата позиций на ряде ранее развитых зарубежных рынков.

Условия и причины рисков

Условия возникновения риска — это рискованная ситуация, возникновение которой всегда сопровождается тремя взаимосвязанными условиями: наличие неопределенности, выбор альтернатив, способность оценить вероятность выбранных результатов. На уровень риска влияют многие факторы: объем финансово-хозяйственной деятельности; профессиональная подготовка специалистов компании; стиль управления и квалификация персонала; общий концептуальный подход к деятельности, связанной с изменениями в нормативно-правовой базе; разнообразие деятельности компании; степень компьютеризации деятельности; надежность внутреннего контроля; частота изменений в руководстве и личные качества менеджеров; количество нестандартных операций для данной компании, бизнес-среда.

Существует много причин для рисков. Они могут быть следующими:

С точки зрения предсказуемости — предсказуемой и непредсказуемой.
Умышленное создание ситуации риска (уголовные преступления, эксплуатационные ошибки и т.д.).
По причине возникновения.
По местоположению.
С точки зрения времени обнаружения.
По зонам ответственности.
По причинно-следственной связи.
О возможности страхования.
По длительности воздействия.
С помощью методов обнаружения.
С точки зрения того, как минимизировать последствия.
В соответствии с этапами производственного цикла.
По этапам процесса.
На производственных условиях.
В соответствии с этапами жизненного цикла продукции, производимой компанией.
По местонахождению продукта.
В соответствии с фазами жизненного цикла продукции, реализуемой компанией.
По типу продукта (в соответствии с номенклатурой, ассортиментом).
По типам организации производства.
По уровню цен на произведенную продукцию.
В зависимости от длительности и условий хранения продукции на предприятии.
В зависимости от длительности и условий хранения сырья на предприятии.
Потребителем продукта.
По каналам распределения и т.д.

Эффективность организации управления рисками во многом определяется классификацией рисков. Классификация рисков — это распределение рисков по определенным группам в соответствии с определенными характеристиками для достижения поставленных целей.

Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Это создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления рисками. Каждый риск соответствует собственной системе управления рисками.

Для отдельной компании или фирмы риск — это вероятность неблагоприятного события, которое может привести к потере материальных и финансовых ресурсов, потере дохода или дополнительным затратам.

Классификация рисков очень разнообразна. Существует большое количество классификаций в зависимости от специфики деятельности компании.

В мировой деловой практике встречаются следующие виды рисков:

Производство, то есть связанное с непосредственным производством товарной продукции, и возникающее в случае резкого увеличения или сокращения объемов производства, непредвиденных расходов, привлечения новых инвестиций, развития инноваций и т.д.
коммерческий. Она возникает в процессе реализации товаров и услуг, в случае резкого изменения спроса, роста стоимости товаров, развития новых видов торговли и так далее.
Финансовый риск. Этот риск присутствует постоянно, так как каждая компания ведет свои финансовые отношения с банками и другими кредитными организациями, а ее финансы воплощены в ценных бумагах. В свою очередь, деятельность банков зависит от колебаний цен на ценные бумаги, процентных ставок по кредитам, инфляции, колебаний валютных курсов и так далее.

При выходе хозяйствующих субъектов на мировые промышленные рынки вышеуказанные виды рисков могут быть изменены и значительно увеличены, особенно под влиянием внешней среды. В результате в мировой торговле возникают следующие виды рисков:

экономические и правовые риски. Они связаны с национальными различиями в законах и других нормативных актах, регулирующих экономическую деятельность за рубежом;
Политические риски связаны с изменением политической ситуации в той или иной стране. Например, когда новое правительство приходит к власти и вводит ограничения на экспорт, импорт, эмбарго на товары и так далее;
Страновой риск — риски, связанные с инвестициями в определенную страну и общие для всех компаний: Риск инфляции, риск социальной нестабильности и т.д.
международные риски сами по себе. Эти риски связаны с действиями международных экономических и финансовых организаций, которые вводят новые условия торговли, международные стандарты, режимы запретов или стимулов в международной торговле;

Наконец, во внешней торговле каждой страны, особенно в экспортно-импортных операциях, их заключении и урегулировании, возникают следующие риски:

Риск невыполнения условий международного договора (условия поставки, несоблюдение количества, качества и т.д.).
Риск невыполнения взаимных платежей или так называемый кредитный риск;
Валютный риск, возникающий в результате постоянных колебаний обменных курсов;
Риск продажи связан с колебаниями спроса на экспортные и импортные товары в стране или на определенном сегменте зарубежного рынка;
Ценовой риск связан с постоянно меняющимися ценами на мировом рынке;
Коммерческий риск проявляется в недобросовестности или неплатежеспособности населения страны-импортера и потере прибыли;
Под производственным и техническим риском понимается невозможность использования в производстве лицензий, патентов, ноу-хау, приобретенных на мировом рынке, или невозможность правильной настройки приобретенного оборудования.

Характер и классификация рисков

Риски также могут быть классифицированы в соответствии с их последствиями:

Приемлемым риском является риск принятия решения, которое, если оно не будет реализовано, может привести к потере прибыли для компании; в пределах этой зоны компания остается экономически жизнеспособной, т.е. происходят убытки, но они не превышают сумму ожидаемой прибыли;
Критический риск — это риск, при котором компании угрожает потеря прибыли, т.е. область критического риска характеризуется опасностью потерь, которые намеренно превышают ожидаемую прибыль, а в экстремальных случаях могут привести к потере всех средств, вложенных компанией в проект;
Риск катастрофы — риск, при котором происходит неплатежеспособность компании; потери могут достичь стоимости, соответствующей статусу актива компании. В эту группу также входят все риски, связанные с прямой угрозой жизни людей или возникновением экологических катастроф.
Риск неблагоприятных суверенных действий — это вероятность того, что суверенные действия могут прямо и/или косвенно повлиять на способность должника своевременно выполнять свои обязательства. Проводится различие между прямыми и косвенными рисками неблагоприятных суверенных действий.

С Перестройкой к нам пришли не только импортные товары и услуги, но и импортные идеи. С первым не было и не было проблем — они шумно, но органично вошли (и продолжают входить) в нашу жизнь. Настолько органично, что многие даже представить себе не могут жизнь без каких-то ранее неизвестных и недоступных нам. И второе, т.е. идеи (нормы, ценности, идеалы) не так ясны и понятны, как хотелось бы некоторым. Некоторые люди реагируют на них по-разному: одни — с энтузиазмом и рвением новообращенных, другие — с подозрением и даже откровенной враждебностью.

Одни вещи можно объяснить самими идеями: их близостью, узнаваемостью — для одних и, наоборот, незнакомостью, непонятностью, даже странностью — для других. Но в этой ситуации есть что-то, чего нет на поверхности, что скрыто на первый взгляд и что проявляется только при тщательном анализе и настойчивом поиске. Именно об этом мы и хотели бы поговорить в этой статье, ссылаясь, конечно, не на все импортные идеи Перестройки, а только на одну из них — постмодернизм.

Выбор не случаен: идея постмодернизма очень репрезентативна для нашей интеллектуальной «перестройки». Ее сразу же заметили все, она стала очень популярной, общественно-духовной, символической, как сегодня говорят. Однако не всегда как идея — скорее в виде понятия или слова, простого и загадочного одновременно, а как слово, блуждающее по страницам газет и журналов, звучит с экранов телевизоров, «палочек» в выступлениях министров и политических лидеров.

В целом политика и экономика страны действительно взаимосвязаны. Ведь когда между странами возникают разногласия в политической сфере, проблемы сразу же возникают на уровне экономической сферы, и наоборот. Однако ярким примером здесь являются разногласия между Россией и Украиной и странами ЕС.

Рассмотрим пример России и Украины в экономическом и политическом случае поставки газа в ЕС, который поставляется Россией через территорию Украины. И давайте подробнее рассмотрим экономический и политический риск, когда нарушается какое-либо положение договора между странами, и какие последствия это может повлечь за собой на экономическом и политическом уровне между другими странами.

Решение российского газового монополиста «Газпрома» остановить поставки «голубого топлива» в Украину вновь поставило на повестку дня вопрос о европейской энергетической безопасности. Зачем Старому Свету так нужен российский газ? Могут ли «Газпром» и ЕС ужиться без друг друга?

Россия прекратила поставки газа в Украину 1 января и заявила, что будет закачивать в «трубу» только топливо, предназначенное для европейских потребителей. Переговоры о цене на газ для Украины в 2009 году завершились безрезультатно. Россия предложила поставлять газ по цене 250 долларов за 1000 кубометров при условии, что цена транзита газа в Европу останется прежней — 1,7 доллара за 1000 кубометров на 100 км. Премьер-министр России Владимир Путин назвал это предложение «очень выгодным». Украина, со своей стороны, согласилась платить 235 долларов за тысячу кубометров газа и потребовала повышения цены транзита до 2,2 долларов за тысячу кубометров на 100 километров. Не сумев договориться с Киевом, Москва увеличила свои требования до 418 долларов за тысячу кубометров, подчеркнув, что такова цена, которую платят западные потребители.

Методы управления рисками

Контроль над рисками является неотъемлемой частью успешной торговли. Эффективное управление рисками требует не только тщательного мониторинга масштабов риска, но и стратегии минимизации потерь. Для борьбы с рисками используются хорошо известные методы управления. Для снижения производственных рисков (например, невыполнение плановых заданий по количеству и качеству продукции) разрабатываются соответствующие организационно-технические мероприятия, в том числе система текущего и оперативного календарного планирования, система управления качеством и другие аналогичные мероприятия, направленные на создание системы, предотвращающей невыполнение плановых заданий по срокам и правильному качеству продукции. Для уменьшения других рисков разрабатываются соответствующие меры, основным критерием эффективности которых является их эффективность, т.е. отношение результата (уменьшение убытков или увеличение прибыли) к стоимости их реализации.

Основной проблемой управления рисками во внешнеэкономической деятельности предприятия является управление рисками, возникновение которых не зависит от усилий предприятий и которые являются внешними. Из этих рисков можно выделить следующие группы методов, направленных на снижение возможных потерь:

страхование
Хеджирование как метод использования биржевых фьючерсных контрактов и опционов.
применение различных форм и способов расчетов и кредитных отношений, позволяющих минимизировать риск неоплаты поставленного товара или непринятия товара к оплате. Например, подтвержденный документарный аккредитив, различные банковские гарантии, авалирование, залог и др.
анализ и прогнозирование бизнес-цикла (спрос, предложение, цена) на внешнем рынке, планирование и своевременная разработка мероприятий собственными и заемными ресурсами во избежание возможных потерь из-за неблагоприятных изменений бизнес-цикла.
другие методы (избежание рисков, компенсация рисков и их последствий, локализация рисков, распределение рисков (рассеивание)).

Среди методов управления рисками в ВЭД значительное место занимает страхование.

По своей природе страхование является формой заблаговременного резервирования средств для компенсации ожидаемого наступления различных рисков. В принципе, это также передача риска. В этом случае стороной, принимающей на себя финансовые риски, является страховая компания. Целью страхования субъекта хозяйствования является защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступления неблагоприятных событий. Экономическая сущность страхования заключается в создании резервного фонда (страхового фонда), отчисления в который для застрахованного лица устанавливаются значительно ниже размера ожидаемого ущерба, а следовательно, и страхового возмещения.

В дополнение к страхованию используются и другие методы управления рисками. Широко используются различные методы хеджирования для управления рисками, связанными с падением цен на сырьевые товары, цен на акции, а также неблагоприятным падением валютных курсов.

Преимуществом хеджирования является возможность быстрого принятия решений и относительно низкая стоимость. К недостаткам можно отнести относительно узкую сферу действия (только ценовые параметры товарных сделок, стоимость акций и валют), сложность используемых методик, требующих высокой квалификации специалистов. Это позволяет применять данный метод, как правило, в крупных компаниях и при больших объемах внешнеэкономических сделок (в российских компаниях он практически не используется).

Отдельная область управления рисками в ВЭД связана с расчетными и кредитными отношениями и предполагает использование довольно широкого спектра форм и методов. Самые важные из них:

Применение безотзывного подтвержденного документарного аккредитива к расчетам за поставки товаров;
Использование банковских гарантий (например, авалирование векселей — векселей и т.п.).

Преимуществом данного механизма снижения рисков является его простота и доступность для трейдеров, недостатком является относительно высокая стоимость данного вида услуг.

Перечисленные методы не могут обеспечить абсолютную защиту от возможных рисков, но они могут существенно снизить их. Рисков можно в значительной степени избежать благодаря эффективному внутреннему управлению компанией (например, диверсификация деятельности и т.д.). Наибольшего эффекта можно достичь путем сочетания различных методов управления рисками: Страхование, хеджирование, применение современных методов управления, форм и методов расчета во внешнеэкономических операциях.

Процессы управления рисками

Управление рисками состоит из четырех основных процессов: Идентификация, анализ, планирование и контроль рисков.

Идентификация рисков является первым шагом в процессе управления рисками. На этом этапе выявляются и описываются риски, которые могут возникнуть в ходе реализации проекта, а также взаимосвязь рисков друг с другом. Выявленные риски делятся на группы (например, можно выделить следующие категории риска: финансовый, технологический, политический, профессиональный, форс-мажорный и т.д.).

На этапе анализа оцениваются риски. Здесь рассчитываются вероятности рисков и ущерб, который они могут нанести, а также определяются лимиты рисков. Затем риски группируются в соответствии с их значимостью, а наиболее важные риски выделяются и тщательно отслеживаются на протяжении всего проекта.

После выявления и анализа рисков на этапе планирования разрабатываются меры по предотвращению рисков и устранению их последствий в случае их возникновения. Соответствующие документы содержат описание мер, которые необходимо принять в ответ на возникновение каждой из возможных проблем, а также список лиц, ответственных за реализацию соответствующих мер по нейтрализации проблем.

Целью этапа контроля является мониторинг выявленных рисков и осуществление превентивных мер. На основе данных такого мониторинга инициируется реагирование на проблемную ситуацию, если она выявлена. Хорошо организованный контроль за реализацией проектов обеспечивает руководство компании качественной и своевременной информацией для принятия решений по предотвращению рисков.

В ходе реализации проекта могут быть выявлены новые риски или их влияние на проект. Поэтому управление рисками представляет собой замкнутый цикл, в котором за контролем следует идентификация и т.д. вплоть до окончания проекта.

Нет сомнения в том, что роль и значение внешнеэкономических связей должны измениться, тем более что возможности для дальнейшего экстенсивного роста экспорта уже практически исчерпаны. Соответственно, приоритетной становится задача создания внутренних и внешних условий для эффективной интеграции России в мировую экономику и реализации ее конкурентных преимуществ.

На первый план выходят такие направления, как обеспечение необходимого уровня защиты отечественного производства, стимулирование экспорта наукоемкой продукции и услуг, защита интересов российских участников экономической деятельности на внешнем рынке. В этом контексте особое значение придается вступлению России в ВТО на выгодных условиях, активизации торгово-политической работы по обеспечению рынков для российских наукоемких товаров и услуг, в том числе нетрадиционных. Необходимо также предусмотреть некоторое ужесточение системы государственного регулирования ВЭД, не противоречащее общепринятой международной практике и общему курсу либерализации.

Его суть в том, что иностранный капитал, воспользовавшись кризисным состоянием отечественного производства, а также открытостью российских предпринимательских структур, создал реальный торгово-финансовый и маркетинговый комплекс (иногда даже с элементами производства), который, прежде всего за счет огромных прибылей, занял почти центральное место на потребительском рынке страны, и особенно в его наиболее привлекательных сегментах (в крупных городах и морских портах). Благодаря своей финансовой устойчивости, во многом обеспеченной в ущерб российским производителям, и хорошей структурированности, этот комплекс мобилизует значительную часть свободного капитала на российском рынке, отвлекает его от других сфер применения и создает препятствия для сбыта отечественной продукции, контролируя соответствующую инфраструктуру.

Механизм традиционных мер антидемпинговых и компенсационных пошлин и защитных мер должен быть адаптирован как можно скорее. Очень важно также как можно быстрее регулировать импорт преимущественно необлагаемых налогом товаров, поставляемых в рамках так называемой неорганизованной торговли.

В то же время нельзя исключать, что структурный кризис в отечественном производстве потребует более радикальных решений путем введения ряда административных ограничений для защиты отечественных производителей и преференциальных условий сбыта их продукции.

Следует отметить, что специфика нового этапа реформ в части ВЕС нашла свое отражение в среднесрочной программе Правительства, которая в этой сфере основана, прежде всего, на необходимости решения тройной задачи: Развитие экспорта и совершенствование его структуры; защита внутреннего рынка и отечественных производителей, прежде всего экономическими методами; продолжение курса на интеграцию российской экономики в мировую и обеспечение благоприятных внешних условий для нее.

Среди основных мер, предусмотренных в области внешнеэкономической интеграции (некоторые из них уже приняты), следует отметить принятую Федеральную программу развития экспорта и развитие системы экспортного кредитования и страхования, разработку порядка внедрения защитных мер в соответствии с правилами и стандартами ВТО, сокращение экспортных контрактов и валютного контроля, а также внедрение на этой основе единой государственной системы внешнеторгового и валютного контроля и учета.

В то же время уже сейчас понятно, что перечисленные выше пункты программы ни в коей мере не гарантируют выполнение всех задач WEC на данный момент. Они очерчивают только основные пути продвижения вперед. Конкретные механизмы только намекают. В случае ее оптимального развития внешнеэкономическая сфера может стать реальным и значимым фактором структурной перестройки российской экономики, восстановления и наращивания ее производственного потенциала.

Таким образом, можно заметить, что потребность компаний в выходе на зарубежные рынки сегодня очень высока, и риск является неотъемлемой частью ведения бизнеса. Поэтому маркетологи должны предвидеть риски и не допускать их на внешние рынки. И они также должны уметь планировать и управлять рисками.

На странице курсовые работы по менеджменту вы найдете много готовых тем для курсовых по предмету «Менеджмент».

Здесь темы рефератов по менеджменту

Читайте дополнительные лекции: